Single-Premium Deferred Annuity (SPDA)
Vad är en engångspremie uppskjuten livränta?
En engångspremie uppskjuten annuitet (SPDA) är en livränta som upprättas med en enda betalning som visar investeringstillväxt enbart under ackumuleringsfasen. Den tillväxten sker på skatteuppskjuten basis fram till livränta, då regelbundna betalningar börjar.
Engångspremie uppskjutna livräntor kan vara antingen fasta eller rörliga, och utdelningar beskattas först när du tar dem. Det finns ingen investeringsgräns som styr hur mycket en individ får investera i en SPDA.
Förstå engångspremie uppskjutna livräntor
Engångspremie uppskjutna livräntor (SPDA) skiljer sig från omedelbara kontrakt genom att de växer skatteuppskjutna under en tid före livränta. De skiljer sig också från kontrakt med flexibla premieuppskjutna livränta där investeraren gör flera inbetalningar till kontraktet efter den initiala premien under ackumuleringsfasen. Tillgångarna i livräntan växer med tiden.
Det finns två sätt för en köpare av en uppskjuten annuitet med engångspremie att låsa upp värdet på en sådan produkt. Det enklaste och billigaste sättet är att helt enkelt gå på livränta för att skapa en inkomstström. Den andra är att köpa en valfri ryttare, till exempel en garanterad uttagsförmån,. i vilket fall livräntetagaren kan få tillgång till kontantvärdet av livräntekontraktet medan han fortfarande har en inkomstström som varar till döden.
Fördelar med engångspremie uppskjutna livräntor
Engångspremie uppskjutna livräntor är utformade för individer som har lång tid innan de behöver tillgång till de medel som de sätter in i dem. De är fördelaktiga för investerare som behöver en stadig inkomst och har ett engångsbelopp för att investera,. till exempel genom kontantbesparingar, en stor aktieförsäljning, arv, lotterivinster, skatteåterbäring, bonus eller någon annan stor kontantinfusion.
SPDA-produkter har fasträntefunktioner som kan ge tillförlitliga pensionsintäkter och fungera som en motvikt till marknadsbaserade investeringar som en del av en diversifierad finansiell portfölj. Mer exakt kan SPDA innehålla antingen en garanterad ränta eller en ränta baserad på ett aktiemarknadsindex. I fallet med det senare har avkastningen ett golv på 0 %, vilket innebär att livräntetagaren inte kan förlora pengar på en lågmarknad.
När marknaden stiger baseras livräntetagarens avkastning på en förutbestämd formel baserad på indexets vinst. Enkelt uttryckt kan ägare av en engångspremie uppskjuten livränta välja att begränsa sin nackdel genom att ge upp en del av sin uppsida.
Jämfört med sparkonton med låg ränta eller kontanter, kan en uppskjuten livränta med engångspremie vara en mycket bättre plats att parkera tillgångar för många investerare under en lång tid. För det första skjuts skatt på ränteintäkter upp. Dessutom ger indexerade SPDA: er skydd mot nedsidan utan att offra för mycket uppsida. Detta är utöver annuitetsförmånen med en pålitlig ström av betalningar som inte kan överlevas.
##Höjdpunkter
– En uppskjuten livränta är ett kontrakt mellan en individ och ett försäkrings- eller finansbolag som garanterar inkomst vid förfall, ofta tills livräntetagaren dör.
Single-premium deferred annuities (SPDA) kräver endast en enda engångsbetalning för att finansiera produkten.
SPDA är bäst lämpade för personer som planerar sin pension som är oroliga för att de kan få slut på pensionssparande och som har tillräckligt med kontanter till hands för att finansiera premiebetalningen i förväg.
