终身年金

什么是终身年金？

终身年金，又称终身年金，是保险公司销售的金融产品；从规定的年龄开始，只要人们活着，它就会每月、每季度、每半年或每年向他们发放一次付款。年金通常由希望在退休期间获得收入流的投资者购买。

终身年金如何运作

年金的支付期限可以是固定的，通常为 20 年，或者只要年金受益人及其配偶还活着，就可以支付。精算师与保险公司合作，在确定保单和费率时应用数学和统计模型来评估风险。

累积期发生在合同买方向保险公司付款时；年金化阶段发生在保险公司向年金受益人付款时。

在期限结束时，账户中的价值将在所谓的年金化阶段转化为支付流。

特别注意事项

年金通常可以构造为固定的或可变的。固定年金向年金受益人提供定期定期付款。如果年金基金内的投资表现良好，可变年金允许所有者获得更大的未来现金流，如果投资表现不佳，则可以减少支付。

大多数可变年金可让您投资多种资产，主要是股票共同基金。与固定年金相比，这提供了不太稳定的现金流，但允许年金受益人从其基金的投资中获得丰厚的回报。

没有国税局的缴款限制，任何收入在提取之前不征税。从年金中提取应税金额需缴纳普通所得税，如果在 59½ 岁之前提取，可能会受到 10% 的 IRS 罚款。

销售年金的代理人或经纪人需要持有国家颁发的人寿保险许可证，如果是可变年金，还需要持有证券许可证。这些代理人或经纪人通常根据年金合同的名义价值赚取佣金。

终身年金示例

假设所有年份的回报率为 6%，那么在 20 年内对应税账户进行一次性投资 100,000 美元，到任期结束时将价值 222,508 美元。税前递延可变年金（0.25% 年度年金费用）在任期结束时价值 305,053 美元，而税后递延可变年金（假设一次性提款）（0.25% 年度年金费用）将价值 239,436 美元。

＃＃ 强调

• 终身年金是从合同约定的年龄开始支付一个人一生的年金。

• 年金既可以以固定利率支付，无论基础投资如何表现，都保持稳定，也可以以可变利率支付，这意味着利率会根据基础投资的表现而变化。

• 大多数可变年金允许投保人投资于各种基金，以建立多元化的投资组合。

• 年金是一种保险金融产品，可以在特定时间内向投保人支付费用，或者只要投保人及其配偶还活着。

• 付款时间表可能会有所不同，可以是每月一次，也可以是每年一次。