Lettre de change
Qu'est-ce qu'une lettre de change ?
Une lettre de change est un ordre écrit utilisé principalement dans le commerce international qui oblige une partie à payer une somme d'argent fixe à une autre partie sur demande ou à une date prédéterminée. Les lettres de change sont similaires aux chèques et aux billets à ordre : elles peuvent être tirées par des particuliers ou des banques et sont généralement transférables par endossement.
Comprendre les lettres de change
Une opération de lettre de change peut impliquer jusqu'à trois parties. Le tiré est celui qui paie la somme indiquée par la lettre de change. Le bénéficiaire est celui qui reçoit cette somme. Le tireur est la partie qui oblige le tiré à payer le bénéficiaire. Le tireur et le bénéficiaire sont la même entité sauf si le tireur transfère la lettre de change à un tiers bénéficiaire.
Contrairement à un chèque, cependant, une lettre de change est un document écrit décrivant la dette d'un débiteur envers un créancier. Il est fréquemment utilisé dans le commerce international pour payer des biens ou des services. Bien qu'une lettre de change ne soit pas un contrat en soi, les parties concernées peuvent l'utiliser pour remplir les termes d'un contrat. Il peut spécifier que le paiement est exigible sur demande ou à une date future spécifiée. Il est souvent prolongé avec des conditions de crédit, telles que 90 jours. De plus, une lettre de change doit être acceptée par le tiré pour être valide.
Les lettres de change ne rapportent généralement pas d'intérêts, ce qui en fait essentiellement des chèques postdatés. Cependant, ils peuvent générer des intérêts s'ils ne sont pas payés à une certaine date, auquel cas le taux doit être spécifié sur l'instrument. Ils peuvent, à l'inverse, être transférés avec escompte avant la date indiquée pour le paiement. Une lettre de change doit clairement détailler le montant d'argent, la date et les parties impliquées, y compris le tireur et le tiré.
Si une lettre de change est émise par une banque, elle peut être qualifiée de traite bancaire. La banque émettrice garantit le paiement de la transaction. Si les lettres de change sont émises par des particuliers, elles peuvent être qualifiées de traites commerciales. Si les fonds doivent être payés immédiatement ou à vue, la lettre de change est connue sous le nom de traite à vue. Dans le commerce international, une traite à vue permet à un exportateur de détenir la propriété des marchandises exportées jusqu'à ce que l'importateur en prenne livraison et les paie immédiatement. Cependant, si les fonds doivent être payés à une date future déterminée, on parle de traite à terme. Une traite à terme donne à l'importateur un court laps de temps pour payer l'exportateur pour les marchandises après les avoir reçues.
Les lettres de change sont utiles dans le commerce international car elles aident les acheteurs et les vendeurs à faire face aux risques associés aux fluctuations des taux de change et aux différences de juridictions.
La différence entre un billet à ordre et une lettre de change est que cette dernière est transférable et peut obliger une partie à payer un tiers qui n'a pas participé à sa création. Les billets de banque sont des formes courantes de billets à ordre. Une lettre de change est émise par le créancier et ordonne au débiteur de payer un certain montant dans un délai donné. Le billet à ordre, quant à lui, est émis par le débiteur et constitue une promesse de payer une certaine somme d'argent dans une période donnée.
Exemple de lettre de change
Say Company ABC achète des pièces automobiles à Car Supply XYZ pour 25 000 $. Car Supply XYZ tire une lettre de change, devenant le tireur et le bénéficiaire dans ce cas. La lettre de change stipule que la société ABC paiera à Car Supply XYZ 25 000 $ en 90 jours. La société ABC devient le tiré et accepte la lettre de change et les marchandises sont expédiées. Dans 90 jours, Car Supply XYZ présentera la lettre de change à la société ABC pour paiement. La lettre de change était une reconnaissance créée par Car Supply XYZ, qui était également le créancier dans cette affaire, pour montrer l'endettement de la société ABC, le débiteur.
Points forts
Bien qu'une lettre de change ne soit pas un contrat en soi, les parties concernées peuvent l'utiliser pour spécifier les conditions d'une transaction, telles que les conditions de crédit et le taux d'intérêt couru.
Une lettre de change comprend souvent trois parties : le tiré est celui qui paie la somme, le bénéficiaire reçoit cette somme et le tireur est celui qui oblige le tiré à payer le bénéficiaire.
Une lettre de change est utilisée dans le commerce international pour aider les importateurs et les exportateurs à effectuer leurs transactions.
Une lettre de change est un ordre écrit obligeant une partie à payer une somme d'argent fixe à une autre partie sur demande ou à un moment donné dans le futur.
FAQ
Quelles sont les différences entre une lettre de change et un chèque ?
Un chèque implique toujours une banque tandis qu'une lettre de change peut impliquer n'importe qui, y compris une banque. Les chèques sont payables à vue tandis qu'une lettre de change peut spécifier que le paiement est dû à vue ou à une date future spécifiée. Les lettres de change ne rapportent généralement pas d'intérêts, ce qui en fait essentiellement des chèques postdatés. Ils peuvent générer des intérêts s'ils ne sont pas payés à une certaine date, mais ce taux doit être spécifié sur l'instrument. Contrairement à un chèque, une lettre de change est un document écrit décrivant la dette d'un débiteur envers un créancier.
Qui sont les parties à une lettre de change ?
Une opération de lettre de change peut impliquer jusqu'à trois parties. Le tiré est celui qui paie la somme indiquée par la lettre de change. Le bénéficiaire est celui qui reçoit cette somme. Le tireur est la partie qui oblige le tiré à payer le bénéficiaire. Le tireur et le bénéficiaire sont la même entité sauf si le tireur transfère la lettre de change à un tiers bénéficiaire.
Quelle est la différence entre lettre de change et billet à ordre ?
La différence entre un billet à ordre et une lettre de change est que cette dernière est transférable et peut obliger une partie à payer un tiers qui n'a pas participé à sa création. Les billets de banque sont des formes courantes de billets à ordre. Une lettre de change est émise par le créancier et ordonne au débiteur de payer un certain montant dans un délai donné. Le billet à ordre, quant à lui, est émis par le débiteur et constitue une promesse de payer une certaine somme d'argent dans une période donnée.
Quels sont les différents types de lettres de change ?
Une lettre de change émise par une banque est appelée traite bancaire. La banque émettrice garantit le paiement de la transaction. Une lettre de change émise par des particuliers est appelée traite. Si les fonds doivent être payés immédiatement ou à vue, la lettre de change est connue sous le nom de traite à vue. Dans le commerce international, une traite à vue permet à un exportateur de détenir la propriété des marchandises exportées jusqu'à ce que l'importateur en prenne livraison et les paie immédiatement. Cependant, si les fonds doivent être payés à une date ultérieure, il s'agit d'une traite à terme qui donne à l'importateur un peu de temps pour payer l'exportateur pour les marchandises après les avoir reçues.
