Traustsyfirlýsing

Hvað er traustsyfirlýsing?

Traustyfirlýsing samkvæmt bandarískum lögum er skjal eða munnleg yfirlýsing sem skipar fjárvörsluaðila til að hafa umsjón með eignum sem eru í vörslu í þágu eins eða fleiri annarra einstaklinga. Þessar eignir eru geymdar í sjóði.

Skjalið eða yfirlýsingin inniheldur einnig upplýsingar um tilgang traustsins, rétthafa þess og hvernig það verður stjórnað af fjárvörsluaðilanum.

Traustyfirlýsingin er stundum nefnd tilnefnd yfirlýsing.

Að skilja traustsyfirlýsingu

Traustyfirlýsing tilnefnir ekki aðeins trúnaðarmann heldur skilgreinir traustið sem á að skapa í töluverðum smáatriðum.

Það auðkennir eignirnar sem eru í sjóðnum. Þar kemur fram hverjir munu njóta góðs af traustinu og hver getur breytt eða afturkallað traustið sem og nafn fjárvörsluaðilans og hvaða vald hann hefur. Trúnaðarmaður getur verið fjármálastofnun frekar en einstaklingur.

Yfirlýsingin getur innihaldið leiðbeiningar um hvernig og hvenær styrkþegi mun taka við úthlutunum.

Yfirlýsingin veitir yfirlit yfir tilgang eða markmið fjárvörslusjóðsins og hvernig fjárvörsluaðili getur fjárfest og stýrt eignum til að styðja við rétthafa. Það getur einnig útskýrt hver kemur í stað fjárvörsluaðilans ef upp koma veikindi, óvinnufærni, andlát eða af öðrum ástæðum.

Ríkislög eru mismunandi

Sum ríki krefjast þess að traustsyfirlýsing sé gefin skrifleg en önnur leyfa munnlegar yfirlýsingar.

Ríkislög stjórna einnig því hvernig traustsyfirlýsingu er beitt fyrir alla þá sem taka þátt í rekstri sjóðsins, þar með talið styrkveitendur, fjárvörsluaðila og styrkþega.

Traustsyfirlýsing í Bretlandi

Traustyfirlýsing hefur aðra merkingu í Bretlandi. Þar er hún staðfest sameign eignar sem er í vörslu í þágu eins eða fleiri einstaklinga en hins opinbera eiganda. Það er stjórnað af fjárvörslulögum frá 2000.

BNA og Bretland hafa mismunandi skilgreiningar á traustsyfirlýsingunni.

Með trúnaðaryfirlýsingu má líta á einstakling sem eiganda fasteignar þótt sá aðili sé ekki tilnefndur eigandi í fasteignaskrá. Hægt er að vitna í traustið sjálft í fasteignaskrá til að sýna fram á að skráður eigandi sé ekki eini eigandi eignarinnar.

Til dæmis getur einstaklingur keypt húsnæði með veði. Hluti af peningunum til kaupanna getur komið frá foreldrum viðkomandi. Foreldrar myndu taka þátt í kostnaði með samkomulagi um að þau fengju hlutdeild í hagnaði af sölu eignarinnar. Sá sem býr til trúnaðaryfirlýsinguna væri skráður eigandi á eignarréttarbréfum eignarinnar, en foreldrar geta skráð hagsmuni sína á fjárvörslubréfinu.

Hápunktar

• Ríkislög gera mismunandi kröfur til að búa til traustsyfirlýsingu.

• Trúnaðaryfirlýsing, eða tilnefningaryfirlýsing, skipar fjárvörsluaðila til að hafa umsjón með eignum í þágu annars manns eða fólks.

• Í yfirlýsingunni er einnig lýst þeim eignum sem eiga að vera í sjóðnum og hvernig fara skuli með þær.