الفائدة الإجمالية

ما هو إجمالي الفائدة؟

إجمالي الفائدة هو معدل الفائدة السنوي الذي يتعين دفعه على حساب استثمار أو ضمان أو وديعة قبل خصم الضرائب أو الرسوم الأخرى. غالبًا ما يكون إجمالي الفائدة هو سعر الفائدة الرئيسي المرتبط بأوراق مالية ذات دخل ثابت (على سبيل المثال ، سند أو قرص مضغوط) ، أو قرض ، أو حساب وديعة.

يتم التعبير عن إجمالي الفائدة كنسبة مئوية ويمكن مقارنتها بصافي الفائدة ، وهو معدل الفائدة المكتسبة بعد خصم الضرائب والرسوم والتكاليف الأخرى. نتيجة لذلك ، سيكون إجمالي الفائدة دائمًا أعلى من صافي الفائدة.

فهم إجمالي الفائدة

عندما يقوم الفرد بإيداع الأموال في حسابه المصرفي ، يدفع البنك فائدة على الأموال لصاحب الحساب كتعويض عن الإيداع. وذلك لأن الوديعة تستخدم لإقراض الأموال للأفراد والشركات المقترضة الأخرى ، مما يدر دخلاً للبنك. يجوز إيداع الفائدة المدفوعة لصاحب الحساب في حساب الكيان شهريًا أو ربع سنويًا أو سنويًا ، اعتمادًا على المؤسسة المالية أو نوع الحساب.

يشار إلى الفائدة ببساطة بالفائدة الإجمالية لأنها لا تضع الضرائب في الاعتبار ، مما يؤثر أيضًا على أرباح الفوائد. على سبيل المثال ، إذا كان لديك 3000 دولار في حساب توفير يربح 2٪ فائدة مدفوعة على أساس سنوي ، فإن نسبة 2٪ المقتبسة هي إجمالي الفائدة. لذلك سيدفع لك البنك 60 دولارًا في نهاية العام.

ومع ذلك ، فإن إجمالي الفائدة لا يأخذ في الاعتبار عناصر أخرى مثل الضرائب والرسوم والتكاليف الأخرى التي قد تنطبق على الاستثمار أو الحساب. بعد أخذ هذه التكاليف في الاعتبار وخصمها من إجمالي الفائدة المكتسبة ، يبتعد صاحب الحساب فعليًا بأقل من ذلك. وفقًا للمثال أعلاه ، إذا كانت الرسوم السنوية على حساب التوفير 5 دولارات وتم فرض ضريبة عليك بنسبة 35٪ ، فستكون الضرائب المستحقة 21 دولارًا (محسوبة بضرب 60 دولارًا في 35٪) وصافي الفائدة المكتسبة سيتم احتسابها على أنها 60 دولارًا - 21 دولارًا - 5 دولارات = 34 دولارًا ، أو 1.13٪ ، وهو أقل من إجمالي الفائدة البالغ 2٪.

إجمالي الفائدة دائمًا أعلى من صافي الفائدة.

الفائدة الإجمالية والسندات

إجمالي الفائدة هو ببساطة مبلغ الفائدة الصافي الذي يدفعه المدين إلى الدائن. بالنسبة للسندات ، يمثل حاملو سندات الفوائد المسعرة التي يحصلون عليها من استثماراتهم إجمالي الفائدة. لنفترض ، على سبيل المثال ، أن مستثمر السندات يشتري سندًا مؤسسيًا بقيمة اسمية بقيمة 1000 دولار بمعدل كوبون قدره 3٪ يُدفع سنويًا وتاريخ استحقاق مدته خمس سنوات. سيدفع مُصدر السند بشكل دوري لحامل السند فائدة ثابتة قدرها 3٪ × 1000 دولار = 30 دولارًا طوال مدة السند. معدل القسيمة الثابت هو إجمالي الفائدة. ومع ذلك ، في نهاية العام ، سيتم فرض ضريبة على الفائدة المكتسبة على سندات الشركة من قبل الحكومة. لذلك ، سيكون صافي العائد الفعلي لحامل السندات أقل من 3٪.

يتم احتساب صافي الفائدة من إجمالي الفائدة بعد خصم الرسوم والتكاليف الأخرى.

يسلط الضوء

• يقوم صافي الفائدة بخصم أثر الضرائب والرسوم والتكاليف الأخرى من إجمالي الفائدة. على سبيل المثال ، فإن إجمالي الفائدة المكتسبة بنسبة 5٪ على الودائع والضرائب بنسبة 25٪ سينتج عنها صافي فائدة بنسبة 3.75٪.

• معدل الفائدة الإجمالي هو ما يُقتبس في أغلب الأحيان لقرض أو استثمار.

• إجمالي الفائدة هو سعر الفائدة الرئيسي المكتسب على استثمار الدخل الثابت أو المدفوع على قرض قبل احتساب الرسوم أو الضرائب.