صافي ايرادات الفوائد

ما هو صافي دخل الفوائد؟

صافي دخل الفوائد هو الفرق بين إيرادات البنك الناتجة عن الفوائد المكتسبة على الأصول مثل القروض والرهون العقارية والأوراق المالية مقارنة بالفائدة المدفوعة على ودائع المؤسسة.

تعريف أعمق

بعض البنوك أكثر حساسية من غيرها لتغيير أسعار الفائدة. هذا يعتمد على نوع الأصول والخصوم التي يحتفظ بها البنك وما إذا كانت تلك الأصول والخصوم تتضمن أسعار فائدة ثابتة أو متغيرة.

البنوك التي تشتمل أصولها ومطلوباتها على معدلات فائدة متغيرة أكثر حساسية لتغير الأسعار من البنوك ذات الأصول والخصوم ذات الأسعار الثابتة.

يمكن أن يؤثر نوع القروض التي تخدمها البنوك أيضًا على صافي دخل الفائدة. على سبيل المثال ، الفائدة على القروض الشخصية أعلى بكثير من الفائدة على الرهون العقارية. ومع ذلك ، فإن الرهون العقارية لها شروط سداد أطول.

تؤثر جودة القروض أيضًا على صافي دخل البنك من الفوائد. قد تؤدي المحفظة التي تحتوي على نسبة مئوية أعلى من القروض عالية المخاطر إلى مزيد من حالات التخلف عن السداد ، مما يؤدي بدوره إلى خسارة أرباح البنك.

لا يحدد دخل الفوائد الصافي للبنك فقط ما إذا كان البنك مربحًا أم لا. لا يمثل صافي دخل الفوائد المصاريف الإضافية للبنوك مثل الأجور والرواتب والإيجار وتكاليف التسويق وتكنولوجيا المعلومات.

لدى البنوك أيضًا مصادر دخل إضافية ، مثل رسوم الخدمات المصرفية الاستثمارية أو الخدمات الاستشارية. عند تقييم الاستثمار في أحد البنوك ، ينصح الخبراء المستثمرين بالنظر في مصادر الإيرادات الإضافية والمصروفات بالإضافة إلى صافي دخل الفوائد للبنك.

مثال على صافي دخل الفائدة

يمتلك البنك المحلي محفظة قروض تبلغ 500 مليون دولار ، بفائدة 4 في المائة. إيرادات الفوائد للبنك 20 مليون دولار.

لدى البنك ودائع عملاء مستحقة تبلغ 400 مليون دولار ، بفائدة 2 في المائة. هذا يعني أن مصاريف الفوائد للبنك تبلغ 8 ملايين دولار. بعد حساب المصروفات البالغة 8 ملايين دولار أمريكي للبنوك ، لديها 12 مليون دولار أمريكي صافي دخل الفوائد.

يسلط الضوء

• يعكس صافي دخل الفوائد الفرق بين الإيرادات المتأتية من أصول البنك التي تحمل فائدة والمصروفات المرتبطة بسداد التزاماته التي تترتب عليها فوائد.

• تحسب البنوك صافي دخلها من الفوائد بطرح الفائدة التي يجب أن تدفعها لعملائها من دخل الفوائد الذي تولده.

• يمكن أن يتراوح نوع الأصول التي تحقق فائدة للبنك من الرهون العقارية إلى قروض السيارات والقروض العقارية الشخصية والتجارية.

• يعتمد مقدار صافي دخل الفائدة الذي يولده البنك على العديد من العوامل بما في ذلك جودة محفظة القروض ، ومعدلات الفائدة الجماعية التي يحملها كل نوع من أنواع القروض ، وكذلك ما إذا كانت القروض تحمل معدل ثابت أو متغير.

• يمكنك معرفة صافي دخل الفوائد للبنك في تقاريره ربع السنوية والسنوية.