Widerrufliches Vertrauen

Was ist ein widerrufliches Vertrauen?

Ein widerruflicher Trust, auch bekannt als widerruflicher Living Trust, ist ein Trust, der vom Trustor oder Grantor (der Person, die den Trust erstellt) jederzeit modifiziert oder geändert werden kann, während er noch lebt.

Tiefere Definition

Ein widerruflicher Trust ist ein Rechtsdokument, das das Vermögen des Stipendiaten zu Lebzeiten in einen Trust einbringt und es dann nach seinem Tod an seine Erben oder Begünstigten verteilt. Der Grantor kann das Trust zu Lebzeiten ändern oder aufheben.

Ein widerrufliches Trust ist auch eine Möglichkeit sicherzustellen, dass Nachlässe an die Begünstigten des Stipendiaten weitergegeben werden, insbesondere wenn der Stipendiat plötzlich stirbt oder arbeitsunfähig wird.

Die meisten Menschen verwenden widerrufliches Vertrauen, um ein Nachlassgericht zu vermeiden. Das Nachlassverfahren ist ein Rechtsverfahren, bei dem ein Testament vor Gericht „bewiesen“ und als gültige öffentliche Urkunde anerkannt wird. Nachlassverfahren können zeitaufwändig und teuer sein und sind in der Regel eher eine Belastung als eine Hilfe.

Ein Nachteil eines widerruflichen Trusts besteht darin, dass er nicht das gesamte Vermögen des Stifters abdeckt. Es umfasst nur Vermögenswerte oder Eigenschaften, die im Trust angegeben sind. Das bedeutet, dass, wenn der Stifter einen großen Teil seines Nachlasses oder seinen gesamten Nachlass verwalten oder übertragen möchte, möglicherweise eine andere Art von Dokument erstellt werden muss, z. B. ein Testament.

Beispiel für ein widerrufliches Vertrauen

Katrina hat einen Nachlass im Wert von 80 Millionen US-Dollar und errichtet zugunsten ihrer beiden Kinder einen widerruflichen Trust. Katrina überträgt das Eigentum an ihrem Nachlass auf den Trust und benennt sich selbst als Treuhänderin und eine Treuhandgesellschaft als ihre Nachfolge-Treuhänderin.

Nach ein paar Jahren wechselt Katrina den Trust. Anstatt den Nachlass gleichmäßig auf ihre Kinder zu verteilen, beschließt sie, 75 Prozent davon auf ihr ältestes Kind und die restlichen 25 Prozent auf ihr jüngstes Kind zu übertragen.

Fünf Jahre später verstirbt sie und da sie keine Entscheidung mehr über das Vertrauen treffen kann, wird es unwiderruflich. Der Nachfolgetreuhänder übernimmt die Verwaltung des Trusts und verteilt den Nachlass an Katrinas Kinder, wie in den Bedingungen des Trusts festgelegt.

Obwohl Katrina sich zu Lebzeiten als Treuhänderin ihres eigenen Trusts bezeichnen kann, sollte sie einen Nachfolge-Treuhänder haben, der handelt, wenn sie verstorben ist oder behindert wird.

Warum ein widerrufliches Living Trust? Finden Sie die Gründe heraus, warum Sie dieses Nachlassplanungstool möglicherweise anstelle eines Testaments verwenden möchten oder nicht.

Höhepunkte

• Unwiderrufliche Trusts können nicht geändert werden; In ihnen platzierte Vermögenswerte können von niemandem aus irgendeinem Grund entfernt werden.

• Widerrufliche Trusts haben jedoch Vorlaufkosten, beinhalten viele Schritte zur Finanzierung und befreien den Eigentümer nicht von der Notwendigkeit eines Testaments.

• Trusts werden von Einzelpersonen gegründet, die einen Treuhänder mit der Verwaltung und Verteilung des Vermögens an die Begünstigten nach dem Tod des Eigentümers beauftragen.

• Widerrufbare Trusts ermöglichen es dem lebenden Grantor, Anweisungen zu ändern, Vermögenswerte zu entfernen oder den Trust zu kündigen.

• Widerrufbare Trusts ermöglichen es den Begünstigten, Nachlassgerichts- und Vormundschafts- oder Vormundschaftsverfahren zu vermeiden.

FAQ

Wie viel kostet die Einrichtung eines widerruflichen Trusts?

Die Errichtung eines widerruflichen Trusts erfordert oft die rechtliche Unterstützung eines Anwalts, was sie teurer machen kann als ein einfacher letzter Wille und ein Testament. Laut Legal Zoom kostet ein widerrufliches Living Trust in den USA durchschnittlich 1.000 bis 1.500 US-Dollar für eine Einzelperson und 1.200 bis 1.500 US-Dollar oder mehr für ein Paar. Diese Kosten variieren je nach Standort und von Anwaltskanzlei zu Anwaltskanzlei.

Was ist besser: ein widerrufliches oder ein unwiderrufliches Vertrauen?

Revocable und Irrevocable Trusts sollen für unterschiedliche Zwecke verwendet werden und sind daher jeweils am besten für diese Zwecke geeignet. Widerrufbare Trusts eignen sich am besten für die Nachlassplanung in Verbindung mit einem Testament,. bei dem das Vermögen unter der Kontrolle des Treugebers bleibt. Ein unwiderruflicher Trust kann nach seiner Gründung nicht mehr geändert oder geändert werden, und der Trust selbst wird zu einer juristischen Person, die die darin enthaltenen Vermögenswerte besitzt. Da der Treugeber diese Vermögenswerte nicht mehr kontrolliert, gibt es bestimmte Steuervorteile und Gläubigerschutz. Diese werden am besten für die Übertragung hochwertiger Vermögenswerte verwendet, die in Zukunft zu Schenkungs- oder Erbschaftssteuerproblemen führen könnten.

Was ist ein widerruflicher Living Trust?

Ein Living Trust wird zu Lebzeiten errichtet und kann entweder widerruflich oder unwiderruflich sein. Ein widerrufliches Living Trust wird häufig bei der Nachlassplanung verwendet, um Nachlassgerichte und Streitigkeiten über das Vermögen eines Nachlasses zu vermeiden. Im Gegensatz zu einem unwiderruflichen Trust verleiht das widerrufliche Living Trust keinen Steuer- oder Gläubigerschutz.

Was passiert mit einem widerruflichen Trust, wenn der Grantor stirbt?

Wenn der Stifter (Trustor) eines widerruflichen Trusts stirbt, wird der Trust automatisch in einen unwiderruflichen Trust umgewandelt.