Odwoływalne zaufanie

Co to jest zaufanie odwołalne?

Odwołalne zaufanie, znane również jako odwołalne żywe zaufanie, to zaufanie, które może być modyfikowane lub zmieniane przez powiernika lub osobę udzielającą zaufania (osobę, która tworzy zaufanie) w dowolnym momencie, gdy jeszcze żyje.

Głębsza definicja

Odwoływalny trust to dokument prawny, który umieszcza aktywa dawcy w zaufaniu za jego życia, a następnie przekazuje je swoim spadkobiercom lub beneficjentom po jego śmierci. Udzielający może zmienić lub anulować zaufanie, gdy jeszcze żyje.

Odwoływalne zaufanie jest również sposobem na zapewnienie, że spadki zostaną przekazane beneficjentom koncesjodawcy, zwłaszcza jeśli koncesjodawca nagle umrze lub zostanie ubezwłasnowolniony.

Większość ludzi korzysta z odwołalnego zaufania, aby uniknąć sądu spadkowego. Spadek to proces prawny, w którym testament jest „udowodniony” w sądzie i uznany za ważny dokument publiczny. Spadek może być czasochłonny i kosztowny i zwykle jest bardziej obciążeniem niż pomocą.

Wadą odwoływalnego trustu jest to, że nie obejmuje on całego majątku dawcy. Obejmuje tylko aktywa lub nieruchomości, które są określone w powiernictwie. Oznacza to, że jeśli udzielający chce zarządzać lub przekazać dużą część swojego majątku lub całego swojego majątku, może być konieczne utworzenie innego rodzaju dokumentu, takiego jak testament.

Przykład odwoływalnego zaufania

Katrina ma majątek o wartości 80 milionów dolarów i ustanawia odwoływalny fundusz powierniczy na rzecz dwójki swoich dzieci. Katrina przenosi własność swojego majątku na fundusz powierniczy, wyznaczając siebie jako powiernika, a firmę powierniczą jako swojego następcę powiernika.

Po kilku latach Katrina zmienia zaufanie. Zamiast równo rozdysponować majątek swoim dzieciom, postanawia przekazać 75 procent majątku najstarszemu dziecku, a pozostałe 25 procent najmłodszemu dziecku.

Pięć lat później umiera, a ponieważ nie jest już w stanie podjąć decyzji dotyczącej zaufania, staje się ona nieodwołalna. Następca powiernika przejmuje zarządzanie trustem, rozdzielając majątek na dzieci Katriny zgodnie z warunkami trustu.

Chociaż Katrina może mianować siebie powiernikiem własnego zaufania w ciągu swojego życia, powinna mieć następcę powiernika, który będzie działał, gdy umrze lub stanie się niepełnosprawna.

Po co mieć odwoływalne żywe zaufanie? Dowiedz się, dlaczego możesz, ale nie chcesz, użyć tego narzędzia do planowania majątku zamiast testamentu.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Nieodwołalne trusty nie mogą zostać zmienione; znajdujące się w nich zasoby nie mogą być przez nikogo usunięte z jakiegokolwiek powodu.

• Jednak odwoływalne fundusze powiernicze mają koszty początkowe, obejmują wiele kroków w celu sfinansowania i nie zwalniają właściciela z konieczności posiadania testamentu.

• Trusty są tworzone przez osoby, które wyznaczają powiernika do zarządzania i dystrybucji aktywów wśród beneficjentów po śmierci właściciela.

• Odwoływalne fundusze powiernicze pozwalają żyjącemu koncesjodawcy zmieniać instrukcje, usuwać aktywa lub rozwiązać trust.

• Odwoływalne fundusze powiernicze pozwalają beneficjentom uniknąć postępowania sądowego i opiekuńczego spadkowego lub postępowania konserwatorskiego.

FAQ

Ile kosztuje ustanowienie zaufania odwołalnego?

Ustanowienie odwołalnego trustu często wymaga pomocy prawnej adwokata, co może sprawić, że będzie ono droższe niż zwykła ostatnia wola i testament. Według Legal Zoom w USA odwoływalny fundusz powierniczy będzie kosztował średnio 1000-1500 dolarów na osobę i 1200-1500 dolarów lub więcej na parę. Koszty te będą się różnić w zależności od lokalizacji i kancelarii prawnej.

Co jest lepsze: zaufanie odwołalne czy nieodwołalne?

Odwoływalne i nieodwołalne fundusze powiernicze są przeznaczone do różnych celów, dlatego każdy z nich najlepiej nadaje się do tych celów. Odwoływalne fundusze powiernicze są najlepsze do planowania majątku w połączeniu z testamentem,. w którym aktywa pozostają pod kontrolą powiernika. Nieodwołalnego zaufania nie można zmienić ani zmienić po jego ustanowieniu, a samo zaufanie staje się osobą prawną, która jest właścicielem znajdujących się w nim aktywów. Ponieważ powiernik nie kontroluje już tych aktywów, istnieją pewne korzyści podatkowe i ochrona wierzycieli. Są one najlepiej wykorzystywane do przenoszenia aktywów o dużej wartości, które mogą w przyszłości spowodować problemy z podatkami lub podatkiem od nieruchomości.

Co to jest odwoływalny żywy fundusz powierniczy?

Żywe zaufanie to zaufanie ustanowione w ciągu życia i może być odwołalne lub nieodwołalne. Odwoływalne żywe zaufanie jest często używane w planowaniu majątku, aby uniknąć sądu spadkowego i walk o majątek majątku.

Co się dzieje z odwołalnym funduszem powierniczym, gdy koncesjodawca umiera?

Kiedy koncesjodawca (powiernik) odwoływalnego zaufania umiera, zaufanie automatycznie przekształca się w nieodwołalne zaufanie.