Prime anticipée
Qu'est-ce qu'une prime anticipée ?
Une prime anticipée est une prime initiale payée pour engager une police d'assurance pour une période de temps donnée. L'utilisation la plus connue du terme « prime anticipée » concerne les paiements d'assurance fluctuants, tels que les polices d'assurance basées sur la paie, où le montant réel dû n'est connu qu'après coup.
Une prime anticipée peut également faire référence à des primes prépayées, dans lesquelles le preneur d'assurance effectue un paiement de prime avant qu'elle ne soit due. Parfois, il reçoit une petite remise pour avoir payé à l'avance.
Comprendre une prime anticipée
Certaines primes d'assurance sont en fait dues avant que la couverture ne soit prolongée, et le non-paiement de la prime entraînera l'annulation de la police. Les compagnies d'assurance calculent la prime au jour le jour et répartissent votre prime due sur cette base. Vous avez probablement remarqué que vous payez un peu plus de prime au début de votre police et que vous n'avez parfois pas de paiements vers la fin de la durée de la police. En calculant et en collectant l'argent à l'avance, la compagnie d'assurance dit qu'elle ne vous accordera aucune couverture avant le paiement effectif de la prime.
Dans certains cas, la prime réelle à payer peut différer de la prime anticipée estimée.
En souscrivant une assurance habitation, vous vous protégez des réclamations futures qui vous causeront des pertes financières. Cependant, le risque de perte est incertain et l'assurance, dans une certaine mesure, est un pari. Si vous deviez payer une assurance à terme échu, comme vous le faites avec vos versements hypothécaires, la compagnie d'assurance aurait étendu la couverture et aurait potentiellement subi une perte sans que vous ne payiez de prime. Si cette pratique était autorisée, les compagnies d'assurance feraient faillite parce que les consommateurs ne paieraient les primes qu'après avoir subi un sinistre et présenté une réclamation.
Avancer les fonds de prime
En matière de comptabilité, les compagnies d'assurance doivent comptabiliser les primes anticipées d'une manière particulière.
Étant donné que les primes anticipées versées à un assureur ne sont pas encore acquises (c'est-à-dire que la couverture d'assurance n'a pas encore été souscrite pour correspondre à ces primes), ces fonds doivent être conservés dans un compte distinct des fonds de fonctionnement de l'entreprise et ne peuvent pas être comptés comme revenu gagné jusqu'à ce que la couverture d'assurance ait été souscrite.
Ainsi, les primes anticipées doivent être notées comme un poste de passif distinct dans le bilan d'une compagnie d'assurance. Ils sont répertoriés dans ce que l'on appelle communément le fonds ou le compte de prime d'avance.
Primes anticipées et assurance automobile
Dans le cas de l'assurance automobile, les assureurs doivent percevoir une prime d'avance afin de fournir une forme de sauvegarde à utiliser en cas de sinistre. Les primes sont généralement facturées sur une base mensuelle et chaque paiement mensuel correspond à la couverture du mois suivant.
À une certaine époque, les titulaires de polices d'assurance automobile ne pouvaient payer leur assurance automobile que six mois ou un an à l'avance. Cela obligeait les conducteurs à faire preuve de prévoyance et de budgétisation afin de s'assurer qu'ils disposaient de suffisamment de liquidités pour payer cette facture annuelle ou semestrielle. Alors que de plus en plus d'États ont commencé à exiger que leurs conducteurs aient une assurance automobile, les assureurs ont commencé à proposer des polices d'assurance avec des paiements mensuels.
Un autre avantage des paiements mensuels anticipés des primes est que les assurés connaîtront la date d'échéance de leur assurance automobile plutôt que d'attendre la facture annuelle de leur assureur. Dans de tels cas, un assuré peut mettre en place des paiements automatisés par carte de débit ou de crédit. La plupart des compagnies d'assurance ont également des portails Web ; un preneur d'assurance peut les utiliser pour vérifier et payer les mensualités.
Points forts
Une prime d'avance est une prime initiale payée pour engager une police d'assurance pour une période de temps donnée.
Une prime anticipée peut également faire référence à des primes prépayées, dans lesquelles le preneur d'assurance effectue un paiement de prime avant son échéance.
