SEC eyðublað S-3D

Hvað er SEC Form S-3D?

SEC eyðublað S-3D er skráning sem fyrirtæki í almennum viðskiptum verða að senda inn í EDGAR kerfi SEC þegar þau kaupa verðbréf fyrir hönd hluthafa vegna arðs endurfjárfestingaráætlunar (DRIP) eða vaxta endurfjárfestingaráætlunar.

Fyrirtæki mun oft leggja til arðs- eða vaxtaendurfjárfestingaráætlun sem þægilega og hagkvæma leið fyrir hluthafa til að kaupa hlutabréf í almennum hlutabréfum sínum með því að nota vextina og/eða arðinn sem þeir hafa aflað á núverandi hlutabréfum sínum.

Skilningur á SEC Form S-3D

Hluthafar þurfa venjulega ekki að greiða miðlunargjöld,. þóknun eða þjónustugjöld þegar fyrirtæki gerir arð eða endurfjárfestingu í vöxtum. Fyrirtæki geta einnig boðið hluthöfum möguleika á að kaupa viðbótarfjárhæð almennra hluta með staðgreiðslu til viðbótar við arð eða endurfjárfestingu í vöxtum.

Kröfur til að leggja inn S-3D eyðublöðin falla undir reglu 462 í verðbréfalögunum frá 1933. Lögin voru stofnuð og samþykkt í lögum til að vernda fjárfesta eftir hrun hlutabréfamarkaðarins 1929.

###DRIPS

Arðendurfjárfestingaráætlanir, eða DRIPs, leyfa fjárfestum að velja að endurfjárfesta arðinn í reiðufé og kaupa viðbótarhluti í hlutabréfum fyrirtækisins beint frá fyrirtækinu. Mörg fyrirtæki bjóða hluthöfum upp á að endurfjárfesta peningaupphæð útgefinna arðs í viðbótarhluti í gegnum DRIP. Þar sem þessir hlutir koma venjulega úr eigin varasjóði félagsins eru þeir ekki boðnir í gegnum kauphallirnar.

Hlutabréf

"Drýpur" arðsins er ekki bundinn við heila hluti, sem gerir þessar áætlanir nokkuð einstakar. Fyrirtækið heldur nákvæmar skrár yfir hlutfallstölur hlutafjár.

Til dæmis, segjum að TSJ Sports Conglomerate greiddi $ 10 arð af hlutabréfum sem verslað var á $ 100 á hlut. Í hvert skipti sem arðgreiðsla var greidd myndu fjárfestar innan DRIP áætlunarinnar fá einn tíunda hlut.

Sérstök atriði

Það er mikilvægt að hafa í huga að arðgreiðslur í reiðufé sem eru endurfjárfestar í DRIP eru enn álitnar skattskyldar tekjur af ríkisskattstjóra (IRS) og verður að tilkynna. Einnig, þegar fjárfestar sem keyptu hlutabréf í gegnum DRIP forrit vilja selja hlutabréf sín verða þeir að selja þau aftur til fyrirtækisins beint. Með öðrum orðum eru hlutabréfin ekki seld á almennum markaði í gegnum miðlara. Þess í stað þarf að fara fram á sölu bréfanna til félagsins, þar sem félagið mun aftur á móti innleysa bréfin á gildandi hlutabréfaverði.

##Hápunktar

• Kröfur til að leggja inn S-3D eyðublöðin falla undir reglu 462 í verðbréfalögum frá 1933.

• Þau eru notuð þegar fyrirtæki kaupa verðbréf fyrir hönd hluthafa vegna arðs- eða vaxtaendurfjárfestingaráætlunar.

• SEC eyðublað S-3D er skráning sem fyrirtæki í opinberri viðskiptum verða að senda inn í EDGAR kerfi SEC.