일일 마감

데일리 컷오프란?

외환 시장 에서 일일 마감은 외환 딜러 가 현재 거래일이 끝나고 새로운 거래일이 시작되는 특정 시점입니다. 이는 회계 및 부기, 데이터 무결성, 이자 대변 또는 차변을 포함한 관리, 물류 및 재정상의 이유로 수행됩니다.

일일 마감 이해하기

외환 시장은 하루 24시간 거래되지만 시장과 그 중개자는 각 거래일의 특정 시작과 끝을 요구합니다. 이를 통해 거래 날짜 를 적절하게 기록하고 결제 기간 을 정의할 수 있습니다 . 또한 딜러가 거래되는 통화의 비교 이자율에 따라 지불하거나 지불하는 순간을 설정합니다.

외환 시장은 분산되어 있고 거래가 규제되는 물리적 또는 사실상 별개의 위치를 기반으로 하지 않기 때문에 각 개별 외환 딜러는 이 컷오프를 스스로 구현해야 합니다. 언제, 어떻게 이런 일이 일어나야 하는지에 대한 규정은 없습니다. 차트 플랫폼 간의 데이터 무결성 및 비교 가능성을 위해 딜러는 자연스럽게 의미 있는 시간대의 하루 변화와 유사한 일일 마감을 설정합니다. 그러나 한 고객에게 의미 있는 것이 다른 고객에게는 의미가 없을 수 있으므로 한 딜러가 선택한 일일 마감 시간과 다른 딜러 사이의 차이가 있습니다.

일일 마감일은 특정 거래의 가치 날짜를 설정한다는 점에서 중요합니다. 현물 거래는 T+2로 결제되기 때문에 거래 날짜가 필요합니다. 예를 들어 위의 시나리오에서 1월 1일과 1월 2일이 주말이 아니고 오후 5시 10분에 완료된 거래가 결제된다고 가정하면 오후 4시 50분에 이루어진 거래의 결제 날짜는 1월 2일입니다. 다음 영업일. 따라서 거래가 단 20분 간격임에도 불구하고 같은 날에 별도의 날짜에 결제됩니다.

대부분의 통화는 영국이나 유럽의 자정에 해당하는 동부 표준시로 매일 오후 늦게 마감됩니다. 그러나 일부 신흥 시장 통화는 특히 인도 불가능한 거래의 경우 이른 시간에 마감됩니다.

일일 마감의 예

예를 들어, 외환 딜러가 매일 오후 5시 마감이라고 지정하고 한 트레이더가 12월 31일 저녁에 오후 4시 50분과 오후 5시 10분에 두 번의 외환 거래를 했다고 가정해 보겠습니다. 일일 컷오프는 오후 5시이고 첫 번째 거래는 12월 31일에 발생한 것으로 예약되고 두 번째 거래는 1월 1일 거래로 기록되어 새 연도에 발생합니다. 일일 컷오프. 다른 트레이더가 정확히 같은 시간에 정확히 같은 거래를 했지만 1시간 더 일찍 일일 마감 시간을 사용한 다른 외환 딜러와 함께 한다고 상상해 보십시오. 이 예에서 첫 번째 거래자는 두 개의 다른 연도에 거래를 설정한 기록을 가지고 있는 반면 두 번째 거래자는 같은 연도에 두 거래를 모두 수행합니다. 이러한 구분은 자의적일 수 있지만 이 예에서 지적한 바와 같이 세금 결과가 의미 있게 다를 수 있습니다.

하이라이트

• 일일 마감은 외환 딜러가 한 거래일의 끝과 다음 거래일의 시작을 구별하도록 설정한 시간입니다.

• 마감 시간은 유럽 지역의 경우 보통 자정과 비슷하지만 딜러의 고객에 따라 크게 다를 수 있습니다.

• 외환 시장은 하루 24시간 거래되는 경우가 많기 때문에 기록 유지 목적과 이자 대변 또는 차변을 위해 컷오프를 설정하는 것이 중요합니다.