Faedah Keselamatan Sosial
Apakah Faedah Keselamatan Sosial?
Faedah Keselamatan Sosial ialah bayaran yang dibuat kepada pesara dewasa yang layak dan orang kurang upaya, dan kepada pasangan, anak dan mangsa yang terselamat. Keselamatan Sosial—secara rasminya program Insurans Usia Tua, Survivor dan Hilang Upaya (OASDI) di AS—ialah program faedah persekutuan komprehensif yang direka untuk menyediakan pendapatan gantian separa untuk orang dewasa yang telah bersara dan pasangan mereka, mereka yang pasangan atau bekas pasangannya yang layak mempunyai meninggal dunia, dan orang kurang upaya. Di bawah syarat-syarat tertentu, ia juga menyokong anak-anak penerima.
Cara Faedah Keselamatan Sosial Berfungsi
Akta Keselamatan Sosial asal menjadi undang-undang pada tahun 1935. Undang-undang semasa, selepas beberapa pindaan, merangkumi beberapa program insurans sosial dan kebajikan sosial, termasuk pengeluaran faedah Keselamatan Sosial. Faedah ditentukan oleh satu set kriteria khusus yang dikeluarkan oleh Pentadbiran Keselamatan Sosial (SSA).
Cukai gaji di bawah Akta Caruman Insurans Persekutuan (FICA) atau Akta Caruman Bekerja Sendiri (SECA) (untuk individu yang bekerja sendiri) membiayai Keselamatan Sosial dan semua faedahnya.
Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) mengumpul deposit cukai dan secara rasmi mempercayakannya kepada Kumpulan Wang Amanah Keselamatan Sosial,. yang sebenarnya terdiri daripada dua dana berasingan: Kumpulan Wang Amanah Insurans Orang Tua dan Terselamat (OASI) dan Kumpulan Wang Amanah Insurans Hilang Upaya.
Bagaimanakah Anda Layak Mendapat Faedah Keselamatan Sosial?
Anda layak mendapat manfaat umur tua (atau persaraan) Keselamatan Sosial dengan membayar ke dalam program semasa tahun bekerja anda. Insurans penuh adalah berdasarkan pengumpulan 40 suku atau "kredit" daripada gaji yang dilindungi, dan seorang pekerja boleh memperoleh sehingga empat kredit setahun. Satu kredit diberikan untuk setiap $1,470 dalam pendapatan untuk 2021 (dan $1,510 pada 2022), jumlah yang diselaraskan setiap tahun untuk mengikuti inflasi.
Had cukai gaji menetapkan jumlah maksimum pendapatan yang diperoleh yang tertakluk pada cukai gaji Keselamatan Sosial. Had cukai gaji pada 2021 ialah $142,800 (dan meningkat kepada $147,000 pada 2022).
SSA menjejaki pendapatan anda sepanjang kerjaya anda, mengindeks jumlah pendapatan setiap tahun dan menggunakan 35 tahun berpendapatan tertinggi untuk menentukan purata pendapatan bulanan terindeks (AIME) anda. Seterusnya, AIME anda digunakan untuk mencapai jumlah insurans utama (PIA), jumlah bulanan yang boleh anda mula kumpulkan apabila anda mencapai umur persaraan penuh.
Bagi individu yang lahir pada tahun 1938 atau lebih baru, umur persaraan penuh secara beransur-ansur meningkat daripada 65 sehingga mencecah 67 tahun bagi mereka yang lahir selepas 1959. Anda boleh mengutip faedah persaraan Keselamatan Sosial pada umur 62 tahun, tetapi jumlah faedah akan dikurangkan untuk mengimbangi penerimaan lebih awal dan, mungkin, untuk jangka masa yang lebih lama.
Jika anda menunggu sehingga anda berumur 70 tahun dan bukannya 62 tahun untuk mengutip faedah, anda akan mendapat tambahan 8% setahun, yang bermaksud anda akan mengumpul 132% daripada PIA anda sepanjang hayat anda. Sebaik sahaja anda mencapai umur 70 tahun, peningkatan akan berhenti.
Pada tahun 2021, bayaran Keselamatan Sosial bulanan maksimum untuk pekerja bersara ialah $3,148, meningkat kepada $3,345 pada tahun 2022. Kalkulator persaraan SSA boleh membantu anda menentukan umur persaraan penuh anda, anggaran SSA tentang jangka hayat anda untuk pengiraan faedah, anggaran kasar persaraan anda faedah, unjuran sebenar faedah persaraan anda berdasarkan rekod kerja anda dan banyak lagi. Orang dewasa yang telah bersara dengan gaji bukan FICA atau SECA yang dikenakan cukai akan memerlukan bantuan tambahan kerana peraturan untuk individu tersebut adalah lebih kompleks.
Jenis Faedah Keselamatan Sosial
Faedah Pasangan
Pasangan yang tidak bekerja atau yang tidak memperoleh kredit yang mencukupi untuk melayakkan diri untuk Keselamatan Sosial boleh menerima faedah bermula pada umur 62 tahun berdasarkan rekod kerja pasangan mereka. Sama seperti menuntut faedah atas rekod sendiri, faedah pasangan akan dikurangkan jika mereka menuntut faedah sebelum mencapai umur persaraan penuh. Faedah pasangan tertinggi yang boleh diterima oleh seseorang ialah separuh daripada faedah yang layak diterima oleh pasangan mereka pada umur persaraan penuh mereka.
Faedah Survivor
Apabila pasangan meninggal dunia, pasangan yang masih hidup berhak untuk memfailkan manfaat pemandiri seawal umur 60 tahun. Manfaat akan dikurangkan jika mereka memfailkan sebelum mencapai umur persaraan penuh mereka. Mereka dibenarkan untuk bertukar kepada faedah mereka sendiri pada bila-bila masa yang mereka mahu bermula pada umur 62 tahun dan sehingga umur 70 tahun jika manfaat itu lebih tinggi daripada manfaat mangsa yang terselamat.
Orang yang telah berkahwin selama 10 tahun atau lebih—dan telah bercerai dan belum berkahwin semula—berhak untuk memungut faedah suami isteri dan faedah isteri yang terselamat. Peraturannya rumit jadi semak dengan teliti.
Pelarasan kos sara hidup (COLA) bersamaan dengan peningkatan peratusan dalam Indeks Harga Pengguna untuk Pekerja Bergaji Bandar dan Pekerja Perkeranian (CPI-W) dibuat setiap tahun untuk faedah Keselamatan Sosial untuk mengatasi kesan inflasi. Terdapat tahun tanpa kenaikan disebabkan oleh kadar inflasi yang boleh diabaikan, dan tahun dengan kadar inflasi yang besar untuk mengimbangi kenaikan harga—seperti COLA 5.9% untuk 2022.
Pertimbangan Khas
Jika pendapatan pembayar cukai individu melebihi $25,000, atau pasangan suami isteri yang memfailkan secara bersama mempunyai pendapatan melebihi $32,000, mereka akan dikehendaki membayar cukai ke atas manfaat Jaminan Sosial mereka.
Bahagian manfaat yang tertakluk kepada cukai bergantung pada tahap pendapatan, tetapi tiada siapa yang membayar cukai ke atas lebih daripada 85% manfaat Jaminan Sosial mereka, tanpa mengira pendapatan. Faedah yang diterima akibat hilang upaya, dalam kebanyakan kes, bebas cukai. Jika anak anda menerima faedah tanggungan atau orang yang terselamat, wang ini tidak dikira dalam pendapatan bercukai anda.
Sorotan
Seseorang individu mesti membayar ke dalam program Keselamatan Sosial semasa tahun bekerja mereka dan mengakru 40 kredit untuk layak mendapat faedah.
Manfaat boleh dikenakan cukai bergantung pada pendapatan dan status pemfailan cukai seseorang.
Pasangan yang tidak bekerja atau belum mengumpulkan jumlah kredit yang diperlukan boleh menerima faedah berdasarkan rekod kerja pasangan mereka.
Amaun manfaat yang diterima seseorang adalah berdasarkan sejarah pendapatan mereka, tahun mereka dilahirkan dan umur mereka mula menuntut Jaminan Sosial.
Faedah Keselamatan Sosial menyediakan pendapatan gantian separa untuk orang dewasa bersara yang layak dan individu kurang upaya, serta untuk pasangan, anak dan mangsa yang terselamat.
Soalan Lazim
Bilakah Faedah Keselamatan Sosial Dikira Semula?
Faedah Keselamatan Sosial dinilai setiap tahun. Iaitu, Pentadbiran Keselamatan Sosial menyemak faedah setiap tahun untuk pendapatan tahun sebelumnya. Jika tahun terbaharu ialah salah satu tahun dengan pendapatan tertinggi anda, manfaat anda dikira semula untuk mencerminkan peningkatan faedah yang perlu dibayar—yang berlaku surut kepada Januari tahun selepas anda memperoleh wang tersebut.
Faedah Keselamatan Sosial Cukai Negeri Mana?
Terdapat 12 negeri yang pada masa ini mengenakan cukai kepada faedah Keselamatan Sosial—Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, Rhode Island, Utah, Vermont dan West Virginia.
Apa Berlaku kepada Faedah Keselamatan Sosial yang Tidak Digunakan?
Faedah Keselamatan Sosial yang tidak digunakan disimpan dalam dana amanah Keselamatan Sosial dan digunakan untuk membayar individu yang menerima pembayaran sekarang. Wang yang disumbangkan kepada Keselamatan Sosial tidak boleh dikembalikan dan sumbangan tidak dikembalikan jika pekerja yang layak meninggal dunia sebelum mengutip faedah.
Apakah Pendapatan yang Mengurangkan Faedah Keselamatan Sosial Anda?
Pendapatan yang menyumbang kepada had pendapatan tahunan anda, yang boleh mengurangkan jumlah manfaat anda, termasuk upah yang dibayar kepada anda untuk bekerja dan pendapatan bersih daripada bekerja sendiri. Pendapatan yang tidak mengurangkan faedah termasuk faedah, anuiti, keuntungan modal, pendapatan pelaburan, pencen dan faedah kerajaan yang lain.
Berapakah Peratusan Faedah Keselamatan Sosial Yang Balu Terima?
Balu boleh menerima sehingga 100% daripada jumlah insurans utama (PIA) pasangan yang meninggal dunia. Balu kepada pasangan yang bercerai (berkahwin sekurang-kurangnya 10 tahun) juga layak untuk mengutip sehingga 100% daripada PIA bekas pasangan—dengan andaian mereka belum berkahwin semula.
