Trygdeytelser

Hva er trygdeytelser?

Trygdeytelser er utbetalinger til kvalifiserte pensjonerte voksne og personer med nedsatt funksjonsevne, og til deres ektefeller, barn og etterlatte. Social Security – offisielt programmet for alderdom, etterlatte og funksjonshemming (OASDI) i USA – er et omfattende føderalt fordelsprogram designet for å gi delvis erstatningsinntekt for pensjonerte voksne og deres ektefeller, de hvis ektefelle eller kvalifiserende tidligere ektefelle har døde, og mennesker med nedsatt funksjonsevne. Under spesifiserte forhold støtter den også barn til mottakere.

Hvordan trygdeytelser fungerer

President Franklin Roosevelt signerte den opprinnelige Social Security Act i lov i 1935. Den gjeldende loven, etter en rekke endringer, omfatter flere sosiale forsikrings- og sosiale velferdsprogrammer, inkludert utstedelse av trygdeytelser. Fordelene bestemmes av et spesifikt sett med kriterier utstedt av Social Security Administration (SSA).

Lønnsskatt under Federal Insurance Contributions Act (FICA) eller Self Employed Contributions Act (SECA) (for selvstendig næringsdrivende) finansierer Social Security og alle dens fordeler.

Internal Revenue Service (IRS) samler inn skatteinnskudd og overlater dem formelt til Social Security Trust Fund,. som faktisk består av to separate fond: Old-Age and Survivors Insurance (OASI) Trust Fund og Disability Insurance Trust Fund.

Hvordan kvalifiserer du deg for trygdeytelser?

Du kvalifiserer for alderspensjon (eller pensjonsytelse) ved å betale til programmet i løpet av arbeidsårene dine. Full forsikring er basert på å samle 40 kvartaler eller "kreditter" fra dekket lønn, og en arbeider kan tjene opptil fire studiepoeng i året. Én kreditt tildeles for hver $1470 i inntekt for 2021 (og $1510 i 2022), et beløp som justeres årlig for å holde tritt med inflasjonen.

Et lønnsskattetak angir det maksimale beløpet for arbeidsinntekt som er underlagt lønnsskatten for trygd. Lønnsskattetaket i 2021 er $142.800 (og stiger til $147.000 i 2022).

SSA holder styr på inntektene dine gjennom hele karrieren, indekserer hvert års totale inntekter, og bruker de 35 årene med høyest inntekt for å bestemme din gjennomsnittlige indekserte månedlige inntekt (AIME). Deretter brukes AIME til å komme frem til ditt primære forsikringsbeløp (PIA), det månedlige beløpet du kan begynne å samle inn når du når full pensjonsalder.

For personer født i 1938 eller senere øker den fulle pensjonsalderen gradvis fra 65 til den når 67 for de som er født etter 1959. Du kan kreve pensjonsytelser fra trygden ved fylte 62 år, men beløpet på ytelsen reduseres for å kompensere for mottak det tidligere og, antagelig, over lengre tid.

Hvis du venter til du er 70 i stedet for 62 med å samle fordeler, får du 8 % ekstra i året, noe som betyr at du vil samle inn 132 % av PIA resten av livet. Når du fyller 70 år stopper økningen.

I 2021 er den maksimale månedlige trygdeutbetalingen for pensjonerte arbeidere $3 148, økende til $3 345 i 2022. SSAs pensjonskalkulatorer kan hjelpe deg med å bestemme din fulle pensjonsalder, SSAs estimat av forventet levealder for ytelsesberegninger, grove estimater av pensjoneringen din fordeler, faktiske prognoser for pensjonsytelsene dine basert på arbeidsrekorden din og mer. Pensjonerte voksne med ikke-FICA- eller SECA-beskattet lønn vil kreve ekstra hjelp fordi reglene for disse personene er mer komplekse.

Typer trygdeytelser

Ektefellefordeler

Ektefeller som ikke jobbet eller som ikke tjente nok studiepoeng til å kvalifisere seg for trygd på egen hånd, kan motta fordeler fra 62 år basert på ektefellens arbeidsrekord. I likhet med å kreve ytelser på egen journal, vil en ektefellestønad reduseres dersom de krever ytelser før full pensjonsalder. Den høyeste ektefellestønaden noen kan motta er halvparten av ytelsen ektefellen har krav på ved full pensjonsalder.

Overlevende fordeler

Når en ektefelle dør, har den gjenlevende rett til å søke om etterlattepenger allerede ved fylte 60 år. Ytelsen reduseres dersom de søker før full pensjonsalder. De har tillatelse til å bytte til sin egen ytelse når som helst de ønsker fra og med 62 år og til og med 70 år hvis denne ytelsen er høyere enn etterlattes ytelse.

Personer som har vært gift i 10 år eller lenger – og er skilt og ikke har giftet seg på nytt – har rett til å kreve inn ektefellestønaden og etterlattepengene. Reglene er kompliserte, så se nøye gjennom dem.

Levekostnadsjusteringer (COLAs) tilsvarende den prosentvise økningen i forbrukerprisindeksen for urbane lønnstakere og kontorarbeidere (CPI-W) foretas årlig til trygdeytelser for å motvirke effekten av inflasjon. Det har vært år uten økning på grunn av ubetydelige inflasjonsrater, og år med store for å kompensere for stigende priser – for eksempel 5,9 % COLA for 2022.

Spesielle hensyn

Hvis en individuell skattyters inntekt overstiger $25 000, eller et ektepar som samler inn en inntekt som er mer enn $32 000, vil de bli pålagt å betale skatt på trygdeytelsene sine.

Den delen av ytelsene som er gjenstand for beskatning avhenger av inntektsnivået, men ingen betaler skatt på mer enn 85 % av trygdeytelsene, uavhengig av inntekt. Ytelser mottatt på grunn av uførhet er i de fleste tilfeller skattefrie. Hvis barnet ditt mottar forsørger- eller etterlattetrygd, teller ikke disse pengene med i din skattepliktige inntekt.

Høydepunkter

• En person må betale inn i trygdeprogrammet i løpet av arbeidsårene og opparbeide seg 40 studiepoeng for å kvalifisere for ytelser.

• Ytelser kan beskattes avhengig av ens inntekt og skatteregistreringsstatus.

• Ektefeller som ikke jobber eller ikke har opparbeidet det nødvendige antall studiepoeng kan motta ytelser basert på ektefellens arbeidshistorikk.

• Ytelsesbeløpet noen mottar er basert på inntektshistorien deres, året de ble født og alderen da de begynner å kreve trygd.

• Trygdeytelser gir delvis erstatningsinntekt for kvalifiserte pensjonerte voksne og personer med funksjonshemming, så vel som for deres ektefeller, barn og etterlatte.

FAQ

Når beregnes trygdeytelser på nytt?

Trygdeytelser evalueres hvert år. Det vil si at trygdeetaten vurderer ytelser hvert år for foregående års inntekt. Hvis det siste året er et av dine høyest opptjente år, beregnes ytelsen din på nytt for å reflektere den økte ytelsen som forfaller – som har tilbakevirkende kraft til januar året etter at du tjente pengene.

Hvilke stater beskatter trygdeytelser?

Det er 12 stater som for tiden skattlegger trygdeytelser—Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, Rhode Island, Utah, Vermont og West Virginia.

Hva skjer med ubrukte trygdeytelser?

Ubrukte trygdeytelser oppbevares i trygdefondene og brukes til å betale enkeltpersoner som mottar betalinger akkurat nå. Penger bidratt til trygd kan ikke refunderes og bidrag blir ikke returnert hvis en kvalifisert arbeidstaker dør før innkreving av ytelser.

Hvilken inntekt reduserer trygdeytelsene dine?

Inntekt som bidrar til den årlige inntektsgrensen, som kan redusere stønadsbeløpet, inkluderer lønn utbetalt til deg for arbeid og nettoinntekt fra selvstendig næringsdrivende. Inntekter som ikke reduserer ytelsene inkluderer renter, livrenter, kapitalgevinster, investeringsinntekter, pensjoner og andre offentlige ytelser.

Hvor stor prosentandel av trygdeytelser mottar en enke?

Enker kan motta inntil 100 % av den avdøde ektefellens primærforsikringsbeløp (PIA). Enker etter en skilt ektefelle (gift i minst 10 år) er også kvalifisert til å samle inn opptil 100 % av den tidligere ektefellens PIA - forutsatt at de ikke har giftet seg på nytt.