توزيع
ما هو التوزيع؟
التوزيع هو سحب الأموال التي يحصل عليها صاحبها من حساب التقاعد. يجب على دافعي الضرائب الإبلاغ عن مبلغ التوزيع إلى مصلحة الضرائب سواء كانت خاضعة للضريبة أم لا. يشير المصطلح أيضًا إلى الأموال المدفوعة للمساهمين في شكل أرباح.
تعريف أعمق
يجب أن يعرف دافعو الضرائب الفرق بين الأنواع الثلاثة للتوزيعات: العادية ، والتوزيعات المبكرة ، والحد الأدنى المطلوب. التوزيع الطبيعي هو الأموال التي يتم سحبها من الحساب بعد أن يكون عمرك 59 عامًا ونصف على الأقل ، في حين أن التوزيع المبكر هو الأموال التي تم أخذها قبل ذلك الوقت.
بعد ستة أشهر من بلوغك 70 عامًا ، يجب أن تبدأ في سحب الحد الأدنى المطلوب للتوزيع.
هذا لا يعني أنه يجب عليك سحب كل أموالك في نفس الوقت. يختار بعض الأشخاص توزيع مبلغ مقطوع يؤدي إلى إفراغ الحساب تمامًا. يختار آخرون التوزيعات الدورية ويتلقون مدفوعات شهرية أو ربع سنوية. هناك خيار آخر وهو تحويل الأموال الموجودة في الحساب إلى حساب تقاعد فردي ، أو IRA.
بعض حسابات التقاعد مؤجلة للضرائب ، مما يعني أن دافعي الضرائب يدفعون ضريبة على التوزيعات التي يتلقونها من الحسابات. بالإضافة إلى الضريبة ، يدفع الأفراد الذين يختارون التوزيع المبكر غرامة إلى مصلحة الضرائب.
يقوم دافعو الضرائب بالإبلاغ عن التوزيع في النموذج 1099-R للتوزيعات من المعاشات التقاعدية أو المعاشات التقاعدية أو التقاعد أو خطط مشاركة الأرباح أو IRAs أو عقود التأمين.
مثال التوزيع
أحد القرارات التي يجب عليك اتخاذها عند التقاعد هو ما يجب عليك فعله بخطط التقاعد الخاصة بك. إذا قمت بتوزيع أموال التقاعد الخاصة بك على عدة أنواع من الحسابات ، فيمكنك اختيار إجراء التوزيعات في أوقات مختلفة.
على سبيل المثال ، إذا كان لديك أموالك في المدخرات وفي خطة معاشات تقاعدية ترعاها الشركة ، فقد تقرر استخدام المدخرات لتغطية نفقات المعيشة والانتظار حتى يتعين عليك البدء في الحصول على الحد الأدنى المطلوب للتوزيع من المعاش والضمان الاجتماعي.
يسلط الضوء
تتكون توزيعات الصناديق المشتركة من صافي المكاسب الرأسمالية المحققة من البيع المربح لأصول المحفظة ، إلى جانب توزيعات الأرباح والفوائد المكتسبة من تلك الأصول.
يشير التوزيع عمومًا إلى صرف الأصول من صندوق أو حساب أو ورقة مالية فردية إلى مستثمر.
توزيع المبلغ الإجمالي هو دفعة نقدية تُدفع دفعة واحدة ، بدلاً من أن تُدفع على أقساط ثابتة.
حسابات التقاعد ذات الامتيازات الضريبية تحمل الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة - عمليات سحب إلزامية بعد وصول صاحب الحساب إلى سن معينة.
بالنسبة للأوراق المالية ، مثل الأسهم أو السندات ، يكون التوزيع بمثابة دفع فائدة أو رأس مال أو توزيعات أرباح من قبل مُصدر الورقة المالية إلى المستثمرين.
