dreifingu

Hvað er dreifing?

Úthlutun er úttekt peninga sem handhafi gerir af eftirlaunareikningi. Skattgreiðendur verða að tilkynna úthlutunarfjárhæðina til IRS hvort sem hún er skattskyld eða ekki. Hugtakið vísar einnig til peninga sem greitt er út til hluthafa í formi arðs.

Dýpri skilgreining

Skattgreiðendur ættu að vita muninn á þremur tegundum dreifingar: eðlilegt, snemma og áskilið lágmark. Venjuleg úthlutun er peningar sem teknir eru út af reikningi eftir að þú ert að minnsta kosti 59 og hálfs árs en snemmúthlutun er peningar sem teknir eru út fyrir þann tíma.

Sex mánuðum eftir að þú verður sjötugur verður þú að byrja að taka út nauðsynlega lágmarksúthlutun.

Þetta þýðir ekki að þú þurfir að taka alla peningana þína út á sama tíma. Sumir velja eingreiðslu sem tæmir reikninginn alveg. Aðrir velja reglubundna úthlutun og fá mánaðarlega eða ársfjórðungslega greiðslu. Annar valkostur er að velta peningunum á reikningnum yfir á einstakan eftirlaunareikning, eða IRA.

Sumir eftirlaunareikningar eru skattfrestir, sem þýðir að skattgreiðendur greiða skatt af úthlutunum sem þeir fá frá reikningunum. Til viðbótar við skattinn greiða einstaklingar sem kjósa snemmbúna dreifingu einnig sekt til IRS.

Skattgreiðendur tilkynna úthlutunina á eyðublaði 1099-R, fyrir úthlutun frá lífeyri, lífeyri, eftirlaun, hagnaðarhlutdeild, IRA eða tryggingasamninga.

dreifingardæmi

Ein af ákvörðununum sem þú verður að taka þegar þú ferð á eftirlaun er hvað þú átt að gera við eftirlaunaáætlanir þínar. Ef þú dreifir eftirlaunafénu þínu á nokkrar tegundir reikninga geturðu valið að taka úthlutun á mismunandi tímum.

Til dæmis, ef þú átt peningana þína í sparnaði og í lífeyrissjóði á vegum fyrirtækisins, gætir þú ákveðið að nota sparnaðinn til að standa straum af framfærslukostnaði og bíða þar til þú verður að byrja að taka nauðsynlega lágmarksúthlutun frá lífeyri og almannatryggingum.

##Hápunktar

• Úthlutun verðbréfasjóða samanstendur af hreinum söluhagnaði af arðbærri sölu eignasafna, ásamt arðtekjum og vöxtum af þeim eignum.

• Úthlutun vísar almennt til útgreiðslu eigna úr sjóði, reikningi eða einstökum verðbréfum til fjárfestis.

• Eingreiðsluúthlutun er staðgreiðsla sem greiðist út í einu, öfugt við að vera greidd út með jöfnum afborgunum.

• Skattahagsmunir eftirlaunareikningar bera nauðsynlegar lágmarksútgreiðslur - skyldubundnar úttektir eftir að reikningseigandi nær ákveðnum aldri.

• Með verðbréfum, eins og hlutabréfum eða skuldabréfum, er úthlutun greiðsla á vöxtum, höfuðstól eða arði af útgefanda verðbréfsins til fjárfesta.