총 세금

총 세금이란 무엇입니까?

개인 소득세와 관련하여 총 세금은 해당 연도에 납세자가 지불해야 하는 모든 세금의 합계입니다 .

###핵심 사항

• 총 세금은 1년 동안 납부해야 하는 모든 세금을 구성합니다.

• 소득에 따라 총 세액은 소득에 따라 10%에서 37%까지 7개의 세율로 구분됩니다.

• IRS는 이러한 브래킷에 대한 개인, 가구주 및 기혼 공동 신고자의 기준을 나열합니다.

• 총 세금은 IRS가 환급이 필요한지 또는 정부 자금을 빚지고 있는지 확인하는 방법입니다.

• 공제는 과세 소득을 낮춥니다.

총세 이해하기

총 세금은 누진세이며 지불인의 소득을 기준으로 합니다. 국세청 ( IRS )은 매년 10%에서 37% 범위의 7개 세율 에 대한 소득 기준을 발표 합니다.

총 세금 번호는 세금 공식의 마지막 다음 단계이며 납세자로 인한 모든 공제 및 공제를 설명하지만 해당 연도에 납부한 세금은 계산하지 않습니다. 그런 다음 총 세금을 지불한 금액과 비교하여 환불해야 하는지 또는 미지불 잔액인지 확인합니다.

새 세법에 따른 총 세금 예

2022년에 부부가 공동으로 신고하는 경우 가장 낮은 총 세금은 10%이며 최대 $20,550의 소득에 적용됩니다. 따라서 부부가 19,000달러를 벌었다면 그들은 연방 소득세로 정확히 1,900달러를 내야 합니다. $647,850 이상의 소득을 가진 두 번째 가상 부부는 37%의 가장 높은 비율을 지불합니다.

그러나 세금은 누진적이라는 점에 유의하십시오. 고소득 부부는 첫 번째 부부와 동일하게 처음 $20,550에 대해 10%의 빚을 지게 됩니다. 37%로 과세되는 유일한 소득은 $647,850 이상의 소득입니다. 따라서 2022년에 $80,000를 버는 부부는 총 $17,600의 세금을 내야 합니다.

단일 과세 소득세 브래킷 및 요율, 2021

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출처: 국세청 .

기혼 신고 공동 과세 소득세 브래킷 및 요율, 2021

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출처: 국세청.

공제가 총 세금에 미치는 영향의 예

총 세금에는 소득, 대체 최저세 및 자영업세가 포함 됩니다. 이는 공제 후 계산되며, 이는 최근 세금 개혁으로 인해 대부분의 신고자에 대해 간소화되고 다소 증가되었습니다.

예를 들어, 2018년 이전 세금 시스템에서는 부부가 공동으로 신고한 경우 $13,850의 표준 공제를 받을 자격이 있었습니다. 2021년에는 $25,100의 표준 공제를 받고 2022년에는 표준 공제가 $800 더 증가합니다. 이 금액은 2018년 수치와 비교할 때 상당한 것처럼 보일 수 있지만 정부는 개인 공제액인 $4,050(또는 부부의 경우 $8,100)도 없앴습니다.

표준 공제가 높다는 것은 모기지 이자 공제 및 기타 개인 공제를 청구할 수 있는 주택 소유자가 더 적음을 의미하며, 적용하려면 표준 공제보다 높아야 합니다.

마지막으로, 총 세금은 실제로 총액이지만 영구적이지 않습니다. 2017년 세금 개혁법의 많은 부분에 일몰 조항이 있습니다. 중산층 납세자의 관점에서 가장 중요한 것은 대부분의 새로운 공제 및 면제 규정이 2025년 말에 만료된다는 것입니다. 그 전에 의회가 조치를 취하지 않는 한, 대부분의 신고자에 대한 총 세금은 이전 수준으로 다소 되돌아갑니다.