Lotteriobligation

Vad är en lotteriobligation?

En lotteriobligation är en statsobligation som är mest berömd utgiven av Storbritanniens National Savings and Investments (NS&I). Obligationen ger innehavaren en chans att vinna en slumpmässig månatlig dragning av ett skattefritt kontantpris. Obligationerna ger ingen ränta,. men de uppmuntrar till sparande.

Men liksom nollkupongobligationer är de inte skyddade mot inflation. Annars anses dessa vara extremt säkra eftersom de stöds av den brittiska regeringen.

Hur lotteriobligationer fungerar

Storbritanniens lotteriobligationer, som introducerades 1956, syftar till att minska inflationen och attrahera personer som annars inte är intresserade av att spara. Obligationerna kallas officiellt premiumobligationer. Dessa obligationer är inte lagliga för försäljning i USA. Obligationerna kan köpas direkt från NS&I eller från postkontoret. Varje obligation är värd £1, och det finns en minsta investering på £25.

En lotteriförbindelse avser också en typ av kommersiell borgensförbindelse som inrättningar med lotterimaskiner måste köpa för att förhindra missbruk av det statliga lotterisystemet.

I april 2019 hade över 80 miljarder pund investerats i brittiska premiumobligationer. En maskin som heter ERNIE genererar slumpmässigt de vinnande obligationsnumren. Prisfondens belopp är en månads ränta på alla berättigade obligationer. Flera vinnare får priser med olika belopp från fonden. I september 2020 uppgick det månatliga prisbeloppet till £110 000, och det fanns cirka 308 miljoner totala priser .

Global användning av lotteriobligationer

Lotteriobligationer fick stor användning under 1800-talet. De utfärdades av stater och kommuner eller utfärdades av företag som Panama Canal Company och Suez Canal Company med statligt stöd.

Lotteriobligationer finns också i länder utanför Storbritannien. Efter att den brittiska regeringen hade framgång med att använda dem som ett medel för att främja besparingar, följde andra länder efter. Nya Zeeland utfärdade sin lotteriobligation, kallad Bonus Bonds, 1970.

När nyzeeländare köper bonusobligationer slås deras pengar samman med andra obligationsinnehavare och investeras i tillgångar med fast ränta och likvida medel. Räntan på dessa investeringsprodukter ligger till grund för finansieringen av de priser som delas ut till vinnarna. Fonderna upprätthåller också det huvudsakliga investeringsvärdet för bonusobligationerna som inte vinner vinnarna.

Verkliga exempel på lotteriobligationer

Svenska lotteriobligationer såg lotteriobligationer som ett medel för skattearbitrage av rika investerare under många år. En investerare med kapitalvinst från aktiemarknaden kommer att köpa lotteriobligationer före lotteridragningen. De kommer sedan att sälja dessa obligationer med förlust efter att lotteriet är över. Skattefria intäkter från lotteriet täcker de förlorade intäkterna. Populär på 1970- och 1980-talen, strategin avslutades 1991 när Sverige reformerade sina skattelagar.

Höjdpunkter

– En lotteriobligation är en statsobligation som ger innehavaren en chans att vinna en slumpmässig månatlig dragning av ett skattefritt kontantpris.

• Varje obligation är värd £1, och det finns en minsta investering på £25 och en maximal investering på £50 000.

– Obligationerna betalar ingen ränta, men de uppmuntrar till sparande och i Storbritannien stöds obligationerna av den brittiska regeringen.

– I Storbritannien kallas lotteriobligationer för premiumobligationer.