Contribución del Plan de Ahorro para la Jubilación Registrado (Contribución RRSP)

¿Qué es una contribución registrada del plan de ahorro para la jubilación (contribución RRSP)?

Las contribuciones registradas del Plan de Ahorro para el Retiro son activos invertidos en un RRSP. Un RRSP es un vehículo de ahorro para la jubilación para empleados y autónomos en Canadá. Dichas contribuciones se pueden hacer en cualquier momento y por cualquier monto hasta el límite de contribución de un individuo para el año.

Si un contribuyente no realiza la contribución máxima permitida, el saldo de la sala de contribución no utilizada desde 1991 en adelante se traslada indefinidamente. Esto permite a las personas compensar los años en que no maximizaron sus contribuciones RRSP permitidas.

Comprensión de las contribuciones registradas del plan de ahorro para la jubilación (contribución RRSP)

Un RRSP es un vehículo de inversión que se usa para ahorrar para la jubilación en el que el dinero antes de impuestos se coloca en un RRSP y crece libre de impuestos hasta el retiro, momento en el que se grava a la tasa marginal. Los planes de ahorro para la jubilación registrados tienen muchas características en común con los planes 401(k) en los Estados Unidos, pero también algunas diferencias clave. Debido a que las contribuciones al RRSP se pueden hacer en cualquier momento, son deducibles de impuestos y se pueden hacer en efectivo o en especie, presentan una gran oportunidad para reducir los impuestos sobre la renta.

Los planes de ahorro para la jubilación registrados se crearon en 1957 como parte de la Ley del Impuesto sobre la Renta de Canadá. Están registrados con el gobierno canadiense y supervisados por la Agencia de Ingresos de Canadá (CRA), que establece las reglas que rigen los límites de contribución anual, el momento de la contribución y qué activos están permitidos.

Límites de contribución de RRSP

El límite de contribución del RRSP para 2021 es el 18 % del ingreso del trabajo que se informó en la declaración de impuestos de 2020 de una persona, hasta un máximo de $27,830. Según la Agencia de Ingresos de Canadá, esa cifra aumenta a $29,210 en 2021.

Es posible contribuir más, pero tendrá que pagar una multa impositiva del 1 % por mes sobre las contribuciones que excedan su límite de deducción de RRSP en más de $2,000.

Beneficios de un Plan de Ahorro para el Retiro Registrado

Además de ayudar a los canadienses a construir sus ahorros para la jubilación, existen algunos beneficios en los planes de ahorro para la jubilación registrados.

Ventajas fiscales

Los RRSP tienen dos ventajas fiscales principales: Los contribuyentes pueden deducir las contribuciones de sus ingresos. Por ejemplo, si la tasa impositiva de un contribuyente es del 40 %, cada $100 que invierta en un RRSP le ahorrará $40 en impuestos, hasta su límite de contribución. Y el crecimiento de las inversiones de RRSP está protegido por impuestos. A diferencia de las inversiones que no son RRSP, los rendimientos están exentos de cualquier impuesto sobre ganancias de capital, impuesto sobre dividendos o impuesto sobre la renta. Como resultado, las inversiones bajo RRSP se componen a una tasa antes de impuestos.

En efecto, los cotizantes de RRSP retrasan el pago de impuestos hasta la jubilación, cuando su tasa impositiva marginal será menor que durante sus años de trabajo. El Gobierno de Canadá ha proporcionado este aplazamiento de impuestos a los canadienses para fomentar el ahorro para la jubilación, que está diseñado para reducir la dependencia de la población del Plan de Pensiones de Canadá para financiar la jubilación.

Distribuciones o Retiros

El titular de una cuenta RRSP puede retirar dinero o inversiones a cualquier edad. Cualquier suma se incluye como ingreso imponible en el año del retiro a menos que el dinero se use para comprar o construir una casa o para la educación (con algunas condiciones).

Reflejos

• Los cuentahabientes pueden retirar los fondos a cualquier edad, pero se pueden aplicar impuestos sobre la renta.

• Las Aportaciones Registradas al Plan de Ahorro para el Retiro se invierten en RRSP.

• Los RRSP son planes de inversión y ahorro para el retiro en Canadá.

• El límite de contribución del RRSP para 2021 es del 18 % del ingreso del trabajo informado en la declaración de impuestos de 2020 de una persona, hasta un máximo de $27,830