Año hasta la fecha (YTD)
¿Qué es el año hasta la fecha (YTD)?
Año hasta la fecha (YTD) se refiere al período de tiempo que comienza el primer día del año calendario actual o año fiscal hasta la fecha actual. La información YTD es útil para analizar las tendencias comerciales a lo largo del tiempo o comparar datos de rendimiento con competidores o pares en la misma industria. El acrónimo a menudo modifica conceptos como rendimientos de inversión, ganancias y salario neto.
Cómo se usa el año hasta la fecha (YTD)
Si alguien usa YTD para una referencia de año calendario, significa el período de tiempo entre el 1 de enero del año actual y la fecha actual. Si usan YTD para una referencia de año fiscal, significan el período de tiempo entre el primer día del año fiscal en cuestión y la fecha actual.
Un año fiscal es un período de tiempo que dura un año pero que no necesariamente comienza el 1 de enero. Es utilizado por gobiernos, corporaciones y otras organizaciones con fines contables y de auditoría externa.
Por ejemplo, el gobierno federal observa su año fiscal del 1 de octubre al 30 de septiembre, y el año fiscal de Microsoft es del 1 de julio al 30 de junio. Es común que las organizaciones sin fines de lucro tengan un año fiscal del 1 de julio al 30 de junio.
La información financiera YTD es útil para la gestión, ya que es una buena manera de controlar la salud financiera de una empresa de manera provisional en lugar de esperar hasta el final del año fiscal.
estados financieros YTD se analizan de forma rutinaria contra los estados financieros históricos YTD durante el período de tiempo equivalente. Por ejemplo, si el año fiscal de una empresa comienza el 1 de julio, un estado financiero YTD de tres meses se extendería hasta el 30 de septiembre.
El estado financiero YTD de septiembre para el año en curso se puede comparar con el estado financiero YTD de septiembre del año o años anteriores, para identificar tendencias estacionales o anomalías.
Ejemplos de año hasta la fecha
Devoluciones del año hasta la fecha
El rendimiento YTD se refiere a la cantidad de ganancia obtenida por una inversión desde el primer día del año en curso. Los inversores y los analistas utilizan la información de rendimiento YTD para evaluar el rendimiento de las inversiones y las carteras.
Para calcular un retorno de la inversión YTD,. reste su valor el primer día del año actual de su valor actual. Luego, divida la diferencia por el valor del primer día y multiplique el producto por 100 para convertirlo en un porcentaje. Por ejemplo, si una cartera valía $100 000 el 1 de enero y hoy vale $150 000, su rendimiento hasta la fecha es del 50 %.
Ganancias del año hasta la fecha
Las ganancias YTD se refieren a la cantidad de dinero que una persona ha ganado desde el 1 de enero hasta la fecha actual. Este monto generalmente aparece en el talón de pago de un empleado, junto con información sobre las retenciones de Medicare y el Seguro Social y los pagos de impuestos sobre la renta .
Las ganancias YTD también pueden describir la cantidad de dinero que un contratista o empresa independiente ha ganado desde el comienzo del año. Esta cantidad se compone de los ingresos menos los gastos. Los propietarios de pequeñas empresas utilizan las ganancias YTD para realizar un seguimiento de los objetivos financieros y estimar los pagos de impuestos trimestrales.
Pago neto del año hasta la fecha
El salario neto es la diferencia entre las ganancias de los empleados y las retenciones de esas ganancias. Para calcular el salario neto, los empleados restan el impuesto y otras retenciones de su salario bruto. El pago neto YTD aparece en muchos talones de cheques de pago, y esta cifra incluye todo el dinero ganado desde el 1 de enero del año en curso menos todos los impuestos y otros montos de beneficios retenidos.
Mes hasta la fecha vs. Año hasta la fecha
Mes hasta la fecha (MTD) se refiere al período de tiempo entre el 1 del mes actual y el último día hábil finalizado antes de la fecha actual. Por lo general, MTD no incluye la fecha actual porque el negocio aún no ha terminado para ese día.
Por ejemplo, si la fecha de hoy es el 21 de agosto de 2021, MTD se refiere al período de tiempo desde el 1 de agosto de 2021 hasta el 20 de agosto de 2021. Esta métrica se usa de manera similar a las métricas de YTD. Es decir, los propietarios de negocios, los inversores y las personas utilizan los datos de MTD para analizar sus ingresos, ganancias comerciales y rendimientos de inversión del mes hasta el momento.
Reflejos
El análisis YTD es útil para que los gerentes revisen los estados financieros intermedios en comparación con los estados financieros históricos YTD.
YTD se refiere a un período de tiempo que comienza el primer día del año calendario actual o año fiscal hasta la fecha actual.
Algunas agencias y organizaciones gubernamentales tienen años fiscales que comienzan en una fecha distinta al 1 de enero.
PREGUNTAS MÁS FRECUENTES
¿Cómo se calculan las devoluciones del año hasta la fecha?
Considere a un inversionista que compró acciones en una compañía el 1 de enero a $200 por acción. En marzo, valen $220. Para calcular el rendimiento del año hasta la fecha de estas acciones, tome ($ 220- $ 200) / $ 200 y luego multiplíquelo por 100 para llegar al 10%. El mismo proceso se aplica a una cartera completa, donde los precios de cada acción se sumarían acumulativamente y luego se compararían con sus precios al comienzo del año. Por ejemplo, considere un inversionista que asignó $10,000 en cinco inversiones al comienzo del año. En marzo, su valor ahora es de $ 15,000. A su vez, el rendimiento en dólares del año hasta la fecha de las cinco inversiones sería igual a $5,000.
¿Cuál es la diferencia entre el mes hasta la fecha y el año hasta la fecha?
El mes hasta la fecha incluye una advertencia importante cuando se usa en los negocios. Aquí, mes hasta la fecha se refiere al primer día del mes hasta el último día hábil anterior a la fecha actual dada. Por ejemplo, si hoy fuera el 21 de agosto, el mes hasta la fecha sería del 1 al 20 de agosto. Esto se debe a que no se ha finalizado el negocio para el día actual. El mes hasta la fecha se usa para métricas similares a las del año hasta la fecha, como la medición de ganancias, rendimiento e ingresos.
¿Qué significa el año hasta la fecha en un talón de pago?
Año hasta la fecha (YTD) es un término que cubre el período entre el comienzo del año y la fecha actual (presente). Por lo tanto, en un talón de pago, su cifra YTD muestra el total de sus salarios o ganancias desde el comienzo del año calendario actual hasta el presente (o, estrictamente hablando, el final del último período de pago/fecha en que se emitió el talón de pago). La mayoría de los talones de pago mostrarán un total acumulado de ganancias YTD que incluye salarios brutos, salarios netos o ambos. También pueden proporcionar un recuento YTD de sus impuestos FICA, impuestos sobre la renta y otras deducciones.
