डिफ़ॉल्ट पर एक्सपोजर (ईएडी)

एक्सपोजर एट डिफॉल्ट (ईएडी) क्या है?

डिफ़ॉल्ट रूप से एक्सपोजर (ईएडी) वह कुल मूल्य है जो किसी बैंक को ऋण चूक होने पर मिलता है। आंतरिक रेटिंग-आधारित (IRB) दृष्टिकोण का उपयोग करते हुए, वित्तीय संस्थान अपने जोखिम की गणना करते हैं। संबंधित ईएडी सिस्टम का अनुमान लगाने के लिए बैंक अक्सर आंतरिक जोखिम प्रबंधन डिफ़ॉल्ट मॉडल का उपयोग करते हैं। बैंकिंग उद्योग के बाहर, ईएडी को क्रेडिट एक्सपोजर के रूप में जाना जाता है।

डिफ़ॉल्ट रूप से एक्सपोजर को समझना

ईएडी नुकसान की अनुमानित राशि है, जब एक ऋणी ऋण पर चूक करता है तो बैंक को उजागर किया जा सकता है। बैंक अक्सर प्रत्येक ऋण के लिए एक ईएडी मूल्य की गणना करते हैं और फिर इन आंकड़ों का उपयोग अपने समग्र डिफ़ॉल्ट जोखिम को निर्धारित करने के लिए करते हैं। ईएडी एक गतिशील संख्या है जो उधारकर्ता द्वारा ऋणदाता को चुकाने के रूप में बदल जाती है।

डिफ़ॉल्ट रूप से एक्सपोज़र निर्धारित करने के दो तरीके हैं। नियामक पहले दृष्टिकोण का उपयोग करते हैं, जिसे नींव आंतरिक रेटिंग-आधारित (एफ-आईआरबी) कहा जाता है। दूसरी विधि, जिसे उन्नत आंतरिक रेटिंग-आधारित (ए-आईआरबी) कहा जाता है, अधिक लचीली है और बैंकिंग संस्थानों द्वारा इसका उपयोग किया जाता है। बैंकों को अपने जोखिम जोखिम का खुलासा करना चाहिए। एक बैंक इस आंकड़े को डेटा और आंतरिक विश्लेषण, जैसे उधारकर्ता विशेषताओं और उत्पाद प्रकार पर आधारित करेगा। ईएडी, हानि दिए गए डिफ़ॉल्ट (एलजीडी) और डिफ़ॉल्ट की संभावना (पीडी) के साथ, वित्तीय संस्थानों की क्रेडिट जोखिम पूंजी की गणना के लिए उपयोग किया जाता है।

बैंक अक्सर प्रत्येक ऋण के लिए एक ईएडी मूल्य की गणना करते हैं और फिर इन आंकड़ों का उपयोग अपने समग्र डिफ़ॉल्ट जोखिम को निर्धारित करने के लिए करते हैं।

विशेष ध्यान

डिफॉल्ट की संभावना और डिफॉल्ट को देखते हुए नुकसान

पीडी विश्लेषण बड़े संस्थानों द्वारा अपने अपेक्षित नुकसान की गणना करने के लिए उपयोग की जाने वाली एक विधि है। एक पीडी प्रत्येक जोखिम माप को सौंपा गया है और डिफ़ॉल्ट की संभावना के प्रतिशत के रूप में प्रतिनिधित्व करता है। पीडी को आमतौर पर पिछले देय ऋणों का आकलन करके मापा जाता है। इसकी गणना समान रेटिंग वाले ऋणों का माइग्रेशन विश्लेषण चलाकर की जाती है। गणना एक विशिष्ट समय सीमा के लिए है और डिफ़ॉल्ट रूप से ऋण के प्रतिशत को मापती है। पीडी को फिर जोखिम स्तर पर असाइन किया जाता है, और प्रत्येक जोखिम स्तर में एक पीडी प्रतिशत होता है।

बैंकिंग उद्योग या खंड के लिए अद्वितीय LGD, अपेक्षित नुकसान को मापता है और इसे प्रतिशत के रूप में दिखाया जाता है। LGD अंतर्निहित परिसंपत्ति को बेचने के बाद ऋणदाता द्वारा वसूल न की गई राशि का प्रतिनिधित्व करता है यदि कोई उधारकर्ता ऋण पर चूक करता है। एक सटीक LGD चर यह निर्धारित करना मुश्किल हो सकता है कि क्या पोर्टफोलियो का नुकसान उम्मीद से अलग है। खंड के सांख्यिकीय रूप से छोटे होने के कारण गलत LGD भी हो सकता है। उद्योग LGD आमतौर पर तृतीय-पक्ष उधारदाताओं से उपलब्ध होते हैं।

साथ ही, पीडी और एलजीडी नंबर आमतौर पर पूरे आर्थिक चक्र में मान्य होते हैं। हालांकि, ऋणदाता बाजार या पोर्टफोलियो संरचना में बदलाव के साथ पुनर्मूल्यांकन करेंगे। पुनर्मूल्यांकन को ट्रिगर करने वाले परिवर्तनों में आर्थिक सुधार, मंदी और विलय शामिल हैं।

एक बैंक पीडी और एलजीडी के साथ चर, ईएडी को गुणा करके अपने अपेक्षित नुकसान की गणना कर सकता है:

• ईएडी x पीडी x एलजीडी = अपेक्षित हानि

डिफ़ॉल्ट रूप से एक्सपोजर क्यों महत्वपूर्ण है

2007-2008 के क्रेडिट संकट के जवाब में, बैंकिंग क्षेत्र ने डिफ़ॉल्ट के लिए अपने जोखिम को कम करने के लिए अंतरराष्ट्रीय नियमों को अपनाया। बैंकिंग पर्यवेक्षण पर बेसल समिति का लक्ष्य वित्तीय तनाव से निपटने के लिए बैंकिंग क्षेत्र की क्षमता में सुधार करना है। जोखिम प्रबंधन और बैंक पारदर्शिता में सुधार के माध्यम से, अंतर्राष्ट्रीय समझौते में विफल वित्तीय संस्थानों के डोमिनोज़ प्रभाव से बचने की उम्मीद है।

##हाइलाइट

• डिफॉल्ट पर एक्सपोजर (ईएडी) नुकसान की अनुमानित राशि है, जब एक ऋणी ऋण पर चूक करता है तो बैंक को नुकसान हो सकता है।

• डिफॉल्ट पर एक्सपोजर, डिफॉल्ट दिया गया नुकसान, और डिफॉल्ट की संभावना का उपयोग वित्तीय संस्थानों की क्रेडिट जोखिम पूंजी की गणना के लिए किया जाता है।