Regolamento G
Che cos'è il regolamento G?
Il regolamento bancario federale G richiede alle banche, alle loro affiliate e alle loro controllate di rivelare pubblicamente accordi scritti con entità o persone non governative (NGEP).
Come delineato dalla Federal Reserve, il regolamento G riguarderebbe, ad esempio, un accordo stipulato da una banca per concedere più prestiti a richiedenti qualificati in una comunità o in un quartiere. L'accordo deve essere presentato all'agenzia bancaria federale competente e riportato annualmente.
prestiti ) per un totale di oltre $ 10.000 per anno solare. e società di risparmio e prestito con depositi assicurati dalla Federal Deposit Insurance Company (FDIC).
Il regolamento G della Securities and Exchange Commission riguarda la divulgazione o il rilascio da parte delle società pubbliche di informazioni che non sono calcolate o presentate secondo i principi contabili generalmente accettati (GAAP). Il regolamento G della SEC afferma che tutte le società che rilasciano informazioni finanziarie non GAAP devono includere "una presentazione della misura finanziaria GAAP più direttamente comparabile e una riconciliazione della misura finanziaria non GAAP divulgata con la misura finanziaria GAAP più direttamente comparabile " .
Capire il regolamento G
Il regolamento G disciplina la divulgazione e la comunicazione degli accordi relativi alla legge federale sul reinvestimento comunitario (CRA). Quella legge del 1977 mirava a ridurre le pratiche di prestito discriminatorio che negavano i prestiti a potenziali proprietari di case e proprietari di piccole imprese nei quartieri a reddito basso e moderato .
Il CRA essenzialmente richiede alle banche di fare uno sforzo in buona fede per concedere prestiti a individui qualificati e uomini d'affari in quartieri a reddito basso e moderato e richiede loro di riferire regolarmente su tali sforzi. I regolamenti sono applicati dalle stesse agenzie che hanno il compito di approvare le richieste delle banche per l'apertura di nuove filiali o la fusione con altro ente. La loro conformità con CRA è un fattore da considerare.
Il regolamento soddisfa anche alcuni requisiti del Gramm-Leach-Bliley Act. Quella legge del 1999, nota anche come legge sulla modernizzazione finanziaria, ha rimosso gli ostacoli a un'unica società che offre prodotti bancari, di investimento e assicurativi sotto lo stesso ombrello e ha portato alle gigantesche istituzioni finanziarie dell'era moderna .
Come si applica il regolamento G
Gli accordi coperti che devono essere segnalati ai sensi del Regolamento G includono qualsiasi contratto, accordo o intesa stipulata per iscritto quando le parti includono uno o più istituti di deposito assicurati o affiliati di un istituto di deposito assicurato e uno o più NGEP.
La normativa viene applicata dagli enti che devono approvare le domande bancarie per aprire nuove filiali o fondersi con altro istituto
Il regolamento G si applica se l'accordo è concluso in relazione all'adempimento del CRA. Ciò include gli accordi presi con un NGEP che ha emesso comunicazioni CRA prima di stipulare l'accordo.
Le comunicazioni CRA sono definite come commenti scritti o orali rilasciati a un'agenzia bancaria federale in merito alla sufficienza delle prestazioni CRA di una banca, a qualsiasi istituto di deposito assicurato affiliato oa qualsiasi affiliato CRA.
Non coperto dal regolamento G
Le regole che disciplinano i contratti coperti non comprendono i singoli prestiti garantiti da immobili. Né includono estensioni di credito a privati, aziende, aziende agricole o altre entità . La definizione di accordi coperti della Regola G non si applica se i fondi in questione sono prestati a tassi non sostanzialmente inferiori a quelli di mercato.
Il regolamento G non si applica inoltre se la domanda di prestito o la documentazione non indicano che il mutuatario intende utilizzare i fondi per concedere un prestito o concedere credito a terzi.
Mette in risalto
Il regolamento G richiede la comunicazione dell'osservanza da parte di una banca delle leggi antidiscriminatorie in materia di prestito.
Il regolamento G è una norma federale che copre tutte le banche assicurate dalla FDIC.
Il Community Reinvestment Act del 1977 ha imposto la fine delle pratiche discriminatorie di prestito.
