SEC 양식 20FR12B

SEC 양식 20FR12B란 무엇입니까?

SEC 양식 20FR12B는 미국 거래소에서 거래하려는 외국 회사의 증권, 부채 또는 지분을 등록하는 데 사용되는 증권 거래 위원회 (SEC)에 제출하는 규제 서류입니다. 이 서류는 외국 개인 문제의 클래스 등록으로도 알려져 있습니다.

이 양식에 필요한 정보는 미국에 기반을 둔 투자자 관계 연락처 및 회사 이름의 영어 번역에서 보안 및 회사에 대한 전체 설명에 이르기까지 다양합니다.

SEC 양식 20FR12B 이해하기

SEC 양식 20FR12B는 1934년 증권 거래법 섹션 12(b)에 따라 미국 거래소에서 부채 또는 지분 증권 목록을 신청하는 외국 법인에 대해 요구됩니다. 제출은 미국 투자자가 투자 적합성과 매력을 평가할 수 있도록 충분한 정보를 제공할 수 있도록 포괄적이어야 합니다.

비즈니스, 관리, 위험 요소 및 재무 데이터에 대한 개요가 제출의 핵심을 구성합니다. 미국 투자자는 또한 새로운 발행 수익금의 의도된 사용, 역사적 재무 성과, 주요 주주 목록, 보상 관행 및 이사회 구성을 확인할 것으로 예상합니다. 정관,. 독립 감사인 의 보고서 및 과세 고려 사항도 제출에 포함되어야 합니다.

특별 고려 사항

외국 회사가 발행한 증권에 대해 SEC Form 20FR12B를 통해 미국 투자자에게 부여된 투자자 보호는 지속적으로 필수 SEC Form 20-F 및 Form 6-K 를 통해 계속됩니다.

그러나 이 문서에는 회사에 대한 세부 정보, 등록되는 특정 증권, 회사가 속한 국가의 법률과 관련하여 증권의 고유한 측면이 있어야 하기 때문에 이 두 가지 서류에는 Form 20FR12B의 포괄성이 포함되어 있지 않습니다. 미국 투자자에 대한 세금 처리 및 자본 통제(있는 경우)는 미국 투자자에게 영향을 미칠 수 있습니다.

SEC 양식 20-F는 SEC에서 발행한 양식으로, 미국 거래소에 상장된 주식이 있는 모든 "외국 사모 발행인"이 제출해야 합니다. 양식 20-F는 종료 후 6개월 이내에 연례 보고서 제출을 요구합니다. 회사의 회계연도 또는 회계연도 종료일이 변경된 경우.

SEC 양식 6-K는 1934년 증권 거래법에 명시된 규칙에 따라 증권의 외국 사설 발행인이 제출해야 하는 양식입니다. 양식 6-K 또는 규정 13a-16에 따른 외국 사모 발행인 보고서 15d-16이며 본질적으로 SEC에 서류를 제출하는 외국 발행인을 위한 표지입니다. SEC Form 6-K를 통해 외국 사설 발행자는 모국에서 공개되고, 해당 증권이 거래되는 해당 국가의 증권 거래소에 제출 및 공개되거나, 유가 증권 보유자에게 배포되는 통신 및 중요 정보를 제공합니다.

하이라이트

• Form 20FR12B는 외국 발행인에게 요구되는 다른 양식보다 훨씬 포괄적입니다.

• 외국 기업은 증권을 새로 발행하기 전에 SEC Forms 20-F 및 6-K도 제출해야 합니다.

• SEC 양식 20FR12B는 1934년 증권 거래법(Securities and Exchange Act of 1934) 섹션 12(b)에 따라 외국 민간 발행인의 증권 클래스를 처음 등록하는 데 필요합니다.