Formularz SEC 20FR12B
Co to jest formularz SEC 20FR12B?
SEC Form 20FR12B to dokumentacja regulacyjna w Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC) służąca do rejestracji papierów wartościowych, zadłużenia lub kapitału zagranicznej firmy, która chce handlować na giełdach amerykańskich. Zgłoszenie to jest również znane jako rejestracja klasy zagranicznych spraw prywatnych.
Informacje wymagane w tym formularzu obejmują kontakty z klientami w USA w zakresie relacji inwestorskich i tłumaczenie nazwy firmy na język angielski po pełny opis zabezpieczeń i firmy.
Zrozumienie formularza SEC 20FR12B
Formularz SEC 20FR12B jest wymagany przez sekcję 12(b) Ustawy o Giełdzie Papierów Wartościowych z 1934 r. dla podmiotów zagranicznych, które ubiegają się o notowanie dłużnych lub kapitałowych papierów wartościowych na amerykańskiej giełdzie handlowej. Zgłoszenie musi być wyczerpujące, aby zapewnić wystarczającą ilość ujawnień dla inwestorów amerykańskich w celu oceny przydatności i atrakcyjności inwestycji.
Przegląd działalności, zarządzania, czynników ryzyka i danych finansowych stanowi podstawę zgłoszenia. Inwestor amerykański będzie również oczekiwać, że zobaczy zamierzone wykorzystanie wpływów z nowej emisji, historyczne wyniki finansowe, listę głównych akcjonariuszy, praktyki w zakresie wynagrodzeń oraz skład Rady Dyrektorów. Akt założycielski,. sprawozdania niezależnych audytorów i względy podatkowe również powinny być częścią zgłoszenia.
Uwagi specjalne
Ochrona inwestorów przyznana inwestorom amerykańskim za pośrednictwem SEC Form 20FR12B dla papierów wartościowych wyemitowanych przez firmy zagraniczne jest kontynuowana za pomocą wymaganych SEC Form 20-F i 6-K na bieżąco.
Te dwa zgłoszenia nie będą jednak zawierać wyczerpującego formularza 20FR12B, ponieważ dokument ten musi zawierać szczegółowe informacje dotyczące firmy, konkretnego zarejestrowanego zabezpieczenia oraz unikalnych aspektów zabezpieczenia w odniesieniu do prawa kraju, w którym firma ma siedzibę, opodatkowanie inwestorów amerykańskich i ewentualne kontrole kapitału, które mogą mieć wpływ na inwestorów amerykańskich.
SEC Form 20-F to formularz wydany przez SEC, który musi być złożony przez wszystkich „zagranicznych prywatnych emitentów” z akcjami notowanymi na giełdach w USA. Formularz 20-F wzywa do złożenia rocznego raportu w ciągu sześciu miesięcy od zakończenia roku obrotowego firmy lub w przypadku zmiany daty zakończenia roku obrotowego.
SEC Form 6-K to formularz, który zagraniczni prywatni emitenci papierów wartościowych są zobowiązani do złożenia, zgodnie z zasadami określonymi w Ustawie o Giełdzie Papierów Wartościowych z 1934 r. Formularz 6-K lub Raport zagranicznego prywatnego emitenta zgodnie z zasadami 13a-16 i 15d-16 i jest zasadniczo stroną tytułową dla zagranicznych emitentów składających wnioski do SEC. Za pośrednictwem SEC Form 6-K zagraniczny prywatny emitent dostarcza komunikaty i informacje materialne, które są upubliczniane w jego kraju pochodzenia, składane i upubliczniane na giełdzie papierów wartościowych swojego kraju, na której są przedmiotem obrotu jego papiery wartościowe lub przekazywane posiadaczom papierów wartościowych.
Przegląd najważniejszych wydarzeń
Formularz 20FR12B jest znacznie bardziej wyczerpujący niż inne formularze wymagane od zagranicznych emitentów.
Spółki zagraniczne muszą również złożyć formularze SEC 20-F i 6-K przed nową emisją papierów wartościowych.
Formularz SEC 20FR12B jest wymagany do wstępnej rejestracji klasy papierów wartościowych zagranicznych emitentów prywatnych zgodnie z sekcją 12(b) Ustawy o papierach wartościowych i giełdzie z 1934 r.
