Taxa combinada
O que é uma taxa combinada?
Uma taxa mista é uma taxa de juros cobrada em um empréstimo que representa a combinação de uma taxa anterior e uma nova taxa. As taxas combinadas geralmente são oferecidas por meio do refinanciamento de empréstimos existentes, aos quais é cobrada uma taxa de juros superior à taxa do empréstimo antigo, mas inferior à taxa de um empréstimo totalmente novo.
Esse tipo de taxa é calculada para fins contábeis para entender melhor a verdadeira obrigação de dívida para vários empréstimos com taxas diferentes ou a receita de vários fluxos de juros.
As taxas combinadas são frequentemente usadas para entender a verdadeira taxa de juros paga ao refinanciar um empréstimo, mas também podem ser usadas ao adicionar dívidas adicionais, como uma segunda hipoteca.
Como funcionam as taxas combinadas
Uma taxa mista é usada pelos credores para incentivar os mutuários a refinanciar empréstimos existentes com juros baixos e também para calcular o custo conjunto dos fundos. Essas taxas também representam uma taxa de juros média ponderada da dívida corporativa. A taxa resultante é considerada a taxa de juros agregada da dívida corporativa.
As taxas mistas também se aplicam a mutuários individuais que refinanciam um empréstimo pessoal ou hipoteca. Existem várias calculadoras on-line gratuitas disponíveis para os consumidores calcularem sua taxa de juros média combinada após um refinanciamento.
Exemplos de taxas combinadas
As taxas mistas podem ser aplicadas a dívidas corporativas refinanciadas ou a empréstimos pessoais feitos por pessoas físicas. O cálculo da taxa mista envolve a média ponderada das taxas de juros dos empréstimos.
###Dívida Corporativa
Algumas empresas possuem mais de um tipo de dívida corporativa. Por exemplo, se uma empresa tem uma dívida de $ 50.000 a uma taxa de juros de 5% e uma dívida de $ 50.000 a uma taxa de juros de 10%, a taxa combinada total seria calculada como:
(50.000 x 0,05 + 50.000 x 0,10) / (50.000 + 50.000) = 7,5%
A taxa combinada também é usada na contabilidade de custos de fundos para quantificar passivos ou rendimentos de investimentos em um balanço patrimonial. Por exemplo, se uma empresa tivesse dois empréstimos, um de $ 1.000 a 5% e outro de $ 3.000 a 6%, e pagasse os juros todo mês, o empréstimo de $ 1.000 cobraria $ 50 após um ano, e o empréstimo de $ 3.000 cobraria $ 180. A taxa combinada seria assim:
(50 + 180) / 4.000 = 5,75%
Como outro exemplo hipotético, suponha que a Empresa A anunciou os resultados do 2º trimestre de 2020 com uma nota no relatório de ganhos na seção do balanço patrimonial que delineou a taxa combinada da empresa em sua dívida de US$ 3,5 bilhões. Sua taxa de juros mista para o trimestre foi de 3,76%.
Empréstimos pessoais
Os bancos usam uma taxa combinada para reter clientes e aumentar os valores dos empréstimos para clientes com credibilidade comprovada. Por exemplo, se um cliente atualmente possui uma hipoteca de $ 75.000 com uma taxa de juros de 7% e deseja refinanciar quando a taxa atual é de 9%, o banco pode oferecer uma taxa mista de 8%. O mutuário poderia então decidir refinanciar por $ 150.000 com uma taxa combinada de 8%.
##Destaques
Uma taxa mista é uma taxa de juros cobrada em um empréstimo que representa a combinação de uma taxa anterior e uma nova taxa.
Para calcular a taxa mista, na maioria das vezes você fará a média ponderada das taxas de juros dos empréstimos.
As taxas combinadas podem ser aplicadas a dívidas corporativas refinanciadas ou a empréstimos ao consumidor, como uma hipoteca refinanciada.
