نموذج SEC 485A24F
ما هو نموذج SEC 485A24F؟
نموذج SEC 485A24F هو بيان تسجيل للحسابات المنفصلة التي تقدمها شركات الاستثمار الإدارية والتي تحتوي على تعديلات ما بعد السريان المقدمة وفقًا للقاعدة 485 (أ) مع أسهم إضافية بموجب القاعدة 24 و -2.
يخضع البيان لقانون الأوراق المالية لعام 1933 و / أو قانون شركة الاستثمار لعام 1940. لا يمكن تقديم نموذج SEC 485A24F كقانون شركة استثمار لعام 1940 فقط ؛ يجب أن يكون الإيداع الأصلي ، أو نشرة الإصدار ، قد سبقه. تنص لجنة الأوراق المالية والبورصات صراحةً على أنه يجب النظر في نشرة الإصدار وملف (ملفات) التعديل معًا من قبل المستثمرين المحتملين.
فهم نموذج SEC 485A24F
الغرض من نموذج SEC 485A24F هو تحديد التفاصيل الكاملة لعروض الأوراق المالية من قبل شركة استثمار مع التعديلات اللاحقة على العروض. يتضمن وصف الصناديق أهداف الاستثمار ، والمديرين واتفاقية إدارة الصندوق ، وقائمة الأوراق المالية للمحفظة ، وعوامل المخاطرة ، وقيود الاستثمار ، ومنهجيات حساب صافي قيمة الأصول (NAV) ، ومعلومات الاسترداد ، والإفصاحات المادية الأخرى. تتم مناقشة التعديلات في الإيداع بشكل منفصل عن محتويات الإيداع الأصلي.
تنص القاعدة 485 (أ) من قانون الأوراق المالية لعام 1933 على أن التعديل اللاحق الذي قدمته شركة استثمار إدارة مفتوحة مسجلة أو صندوق استثمار الوحدة يصبح ساري المفعول في اليوم الستين بعد الإيداع. تشترط القاعدة 24-و من قانون شركة الاستثمار لعام 1940 أن تقوم شركات إدارة الاستثمار المفتوحة النهاية وصناديق استثمار الوحدات التي سجلت مبلغًا غير محدد من الأوراق المالية ، في موعد لا يتجاوز 90 يومًا بعد نهاية السنة المالية ، بتقديم نموذج 24F- 2 مع دفع رسوم التسجيل للأوراق المالية المباعة خلال السنة المالية.
مثال على نموذج SEC 485A24F
تحتفظ لجنة الأوراق المالية والبورصات (SEC) بسجل عام للنموذج 485A24Fs المقدم عبر الإنترنت. على سبيل المثال ، يوضح هذا النموذج 485A24F المقدم من Dean Family Of Funds الموجود في دايتون بولاية أوهايو صناديقها الرئيسية الأربعة: صندوق قيمة رأس المال الكبير ، وصندوق قيمة رأس المال الصغير ، والصندوق المتوازن ، وصندوق القيمة الدولية. يتضمن النموذج معلومات بما في ذلك:
صفحة الغلاف وملخص الصندوق ، بما في ذلك معلومات المصروفات
المعلومات المالية الموجزة وأداء الصندوق
أهداف الاستثمار ، بما في ذلك السياسات واعتبارات المخاطر من حيث صلتها بتشغيل الصناديق
شراء الأوراق المالية المعروضة ، بما في ذلك كيفية شراء الأسهم ، وخدمات المساهمين ، وامتياز التبادل ، وحساب سعر السهم والطرح العام
استرداد أو إعادة شراء الأسهم ، بما في ذلك كيفية استرداد الأسهم
يسلط الضوء
لا يمكن تقديم نموذج SEC 485A24F كقانون شركة استثمار لعام 1940 فقط ؛ يجب أن يكون الإيداع الأصلي ، أو نشرة الإصدار ، قد سبقه.
الغرض من نموذج SEC 485A24F هو تحديد التفاصيل الكاملة لعروض الأوراق المالية من قبل شركة استثمار مع التعديلات اللاحقة على العروض.
نموذج SEC 485A24F هو بيان تسجيل للحسابات المنفصلة التي تقدمها شركات الاستثمار الإدارية والتي تحتوي على تعديلات ما بعد السريان المقدمة وفقًا للقاعدة 485 (أ) مع أسهم إضافية بموجب القاعدة 24 و -2.
يشمل وصف الصناديق أهداف الاستثمار ، والمديرين واتفاقية إدارة الصندوق ، وقائمة الأوراق المالية للمحفظة ، وعوامل الخطر ، وقيود الاستثمار ، ومنهجيات حساب صافي قيمة الأصول (NAV) ، ومعلومات الاسترداد ، والإفصاحات الجوهرية الأخرى.
