Formulaire SEC 485A24F
Qu'est-ce que le formulaire SEC 485A24F ?
Le formulaire SEC 485A24F est une déclaration d'enregistrement pour des comptes séparés offerts par des sociétés d'investissement de gestion qui contiennent des modifications post-efficaces déposées conformément à la règle 485 (a) avec des actions supplémentaires en vertu de la règle 24f-2.
La déclaration est régie par le Securities Act de 1933 et/ou le Investment Company Act de 1940. Le formulaire SEC 485A24F ne peut pas être soumis en tant que dépôt en vertu de la Loi sur les sociétés d'investissement de 1940 uniquement ; le dépôt original, ou le prospectus, doit l'avoir précédé. La Securities and Exchange Commission déclare explicitement que le prospectus et le(s) dépôt(s) de modification doivent être examinés ensemble par les investisseurs potentiels.
Comprendre le formulaire SEC 485A24F
L'objectif du formulaire SEC 485A24F est de fournir les détails complets des offres de titres par une société d'investissement avec des modifications post-efficaces des offres. La description des fonds comprend les objectifs d'investissement, les gestionnaires et l'accord de gestion de fonds, la liste des titres en portefeuille, les facteurs de risque, les restrictions d'investissement, les méthodologies de calcul de la valeur liquidative (VNI), les informations de rachat et d'autres informations importantes. Les modifications apportées au dépôt sont discutées séparément du contenu du dépôt original.
La règle 485 (a) de la loi sur les valeurs mobilières de 1933 stipule qu'une modification post-efficace déposée par une société d'investissement à gestion ouverte enregistrée ou une fiducie d'investissement unitaire entrera en vigueur le 60ème jour après le dépôt. La règle 24-f de l'Investment Company Act de 1940 exige que les sociétés de gestion d'investissement à capital variable et les fonds communs de placement qui ont enregistré un nombre indéfini de titres doivent, au plus tard 90 jours après la fin de leur exercice, déposer le formulaire 24F- 2 accompagné du paiement des droits d'enregistrement des titres cédés au cours de l'exercice.
Exemple de formulaire SEC 485A24F
La SEC tient un registre public des formulaires 485A24F soumis en ligne. Par exemple, ce formulaire 485A24F soumis par la Dean Family Of Funds située à Dayton, dans l'Ohio, décrit ses quatre principaux fonds : son fonds de valeur à grande capitalisation, son fonds de valeur à petite capitalisation, son fonds équilibré et son fonds de valeur international. Le formulaire comprend des informations telles que :
La page de couverture et le synopsis du fonds, y compris les informations sur les dépenses
Informations financières condensées et performance du fonds
Objectifs d'investissement, y compris les politiques et les considérations de risque en rapport avec le fonctionnement des fonds
Achat de titres offerts, y compris la façon d'acheter des actions, les services aux actionnaires, le privilège d'échange et le calcul du prix de l'action et de l'offre publique
Rachat ou rachat d'actions, y compris comment racheter des actions
Points forts
Le formulaire SEC 485A24F ne peut pas être soumis en tant que dépôt en vertu de la Loi sur les sociétés d'investissement de 1940 uniquement ; le dépôt original, ou le prospectus, doit l'avoir précédé.
L'objectif du formulaire SEC 485A24F est de présenter les détails complets des offres de titres par une société d'investissement avec des modifications post-efficaces des offres.
Le formulaire SEC 485A24F est une déclaration d'enregistrement pour les comptes séparés offerts par les sociétés d'investissement de gestion qui contiennent des modifications post-efficaces déposées conformément à la règle 485 (a) avec des actions supplémentaires en vertu de la règle 24f-2.
La description des fonds comprend les objectifs d'investissement, les gestionnaires et le contrat de gestion de fonds, la liste des titres en portefeuille, les facteurs de risque, les restrictions d'investissement, les méthodes de calcul de la valeur liquidative (VNI), les informations de rachat et d'autres informations importantes.
