Modulo SEC 485A24F
Che cos'è il modulo SEC 485A24F?
Il modulo SEC 485A24F è una dichiarazione di registrazione per conti separati offerti da società di investimento di gestione che contengono modifiche post-efficaci depositate ai sensi della regola 485 (a) con azioni aggiuntive ai sensi della regola 24f-2.
La dichiarazione è disciplinata dal Securities Act del 1933 e/o dall'Investment Company Act del 1940. Il modulo SEC 485A24F non può essere presentato come un solo deposito di Investment Company Act del 1940; il deposito originale, o prospetto, deve averlo preceduto. La Securities and Exchange Commission afferma esplicitamente che il prospetto e la documentazione di modifica dovrebbero essere considerati insieme dai potenziali investitori.
Comprensione del modulo SEC 485A24F
Lo scopo del modulo SEC 485A24F è quello di definire i dettagli completi delle offerte di titoli da parte di una società di investimento con modifiche successive alle offerte. La descrizione dei fondi comprende gli obiettivi di investimento, i gestori e l'accordo di gestione del fondo, l'elenco dei titoli in portafoglio, i fattori di rischio, le restrizioni agli investimenti, le metodologie di calcolo del valore patrimoniale netto (NAV), le informazioni sui riscatti e altre informazioni rilevanti. Gli emendamenti al deposito sono discussi separatamente dal contenuto del deposito originale.
La regola 485 (a) del Securities Act del 1933 afferma che un emendamento post-efficace presentato da una società di investimento di gestione aperta registrata o da un fondo di investimento unitario entrerà in vigore il 60^^ giorno dopo il deposito. La regola 24-f dell'Investment Company Act del 1940 richiede che le società di gestione degli investimenti e i fondi di investimento mobiliari aperti che hanno registrato un importo indefinito di titoli debbano, entro e non oltre 90 giorni dalla fine del loro anno fiscale, presentare il modulo 24F- 2 unitamente al pagamento delle tasse di registrazione per i titoli ceduti nell'esercizio.
Esempio di modulo SEC 485A24F
La SEC mantiene un registro pubblico dei moduli 485A24F presentati online. Ad esempio, questo modulo 485A24F presentato dalla Dean Family Of Funds con sede a Dayton, Ohio, delinea i suoi quattro fondi principali: il suo fondo a grande capitalizzazione, il fondo a piccola capitalizzazione, il fondo bilanciato e il fondo a valore internazionale. Il modulo include informazioni tra cui:
La copertina e la sinossi del fondo, comprese le informazioni sulle spese
Informazioni finanziarie condensate e performance del fondo
Obiettivi di investimento, comprese le politiche e le considerazioni sui rischi in relazione al funzionamento dei fondi
Acquisto di titoli offerti, comprese le modalità di acquisto di azioni, servizi per gli azionisti, privilegio di scambio e calcolo del prezzo delle azioni e dell'offerta pubblica
Rimborso o riscatto di azioni, comprese le modalità di rimborso delle azioni
Mette in risalto
Il modulo SEC 485A24F non può essere presentato come un deposito solo per la legge sulle società di investimento del 1940; il deposito originale, o prospetto, deve averlo preceduto.
Lo scopo del modulo SEC 485A24F è quello di definire i dettagli completi delle offerte di titoli da parte di una società di investimento con modifiche post-efficaci alle offerte.
Il modulo SEC 485A24F è una dichiarazione di registrazione per conti separati offerti da società di investimento di gestione che contengono modifiche post-efficaci depositate ai sensi dell'articolo 485 (a) con azioni aggiuntive ai sensi dell'articolo 24f-2.
La descrizione dei fondi comprende gli obiettivi di investimento, i gestori e l'accordo di gestione del fondo, l'elenco dei titoli in portafoglio, i fattori di rischio, le restrizioni agli investimenti, le metodologie di calcolo del valore patrimoniale netto (NAV), le informazioni sui riscatti e altre informazioni rilevanti.
