Firmenpfandrecht

Was ist ein Firmenpfandrecht?

Ein Unternehmenspfandrecht ist ein Rechtsanspruch gegen ein Unternehmen auf Geld, das einem anderen Unternehmen geschuldet wird. Ein Unternehmenspfandrecht wird normalerweise einem Unternehmen für Schulden oder unbezahlte Rechnungen auferlegt, die einem anderen Unternehmen geschuldet werden. Unternehmenspfandrechte können auch verwendet werden, um der Regierung geschuldete Steuern zurückzufordern. Ein Unternehmenspfandrecht wird auf das Vermögen des Schuldnerunternehmens gelegt, um zu dokumentieren, dass das Unternehmen ausstehende finanzielle Verpflichtungen hat. Das Vorhandensein eines Firmenpfandrechts ist eine wichtige Information für Aktionäre und potenzielle Käufer.

Wie Firmenpfandrechte funktionieren

Firmenpfandrechte sind nur eine Art Pfandrecht,. das eher gegen ein Unternehmen als gegen eine Einzelperson verwendet wird. Die Platzierung eines Unternehmenspfandrechts gegen ein Unternehmen erfordert einen Gerichtsbeschluss, der zustimmt, dass das Unternehmen mit Geldschulden gegenüber einem anderen Unternehmen im Rückstand ist. Sobald ein Gerichtsbeschluss vorliegt, dass das Geld geschuldet wird, wird diese Forderung eingereicht und dem eingetragenen Vermögen des Unternehmens beigefügt. Wenn das Firmenpfandrecht angemeldet wird, können die dem Pfandrecht unterliegenden Vermögenswerte nicht frei verkauft werden – technisch bekannt als nicht mehr lastenfrei.

Es gibt Fälle, in denen mehr als ein ausstehendes Pfandrecht gegen ein Unternehmen besteht. Wenn das Geschäft scheitert, ist die Reihenfolge der Pfandgläubiger von großer Bedeutung, wenn es darum geht, wer zurückgezahlt wird. Mehr Pfandrechte an einem Unternehmen bedeuten mehr Risiken für zukünftige Kreditgeber. Kreditgeber gehen daher weniger Risiken mit Zweit- und Drittpfandrechtspositionen ein.

Firmenpfandrechte versus persönliche Pfandrechte

Das Firmenpfandrecht funktioniert wie ein Privatpfandrecht. Wenn eine Bank beispielsweise einen privaten Autokredit finanziert, hält sie ein Pfandrecht an diesem Auto, das den Kredit sichert, falls er nicht vollständig zurückgezahlt wird. Der Hauptzweck eines Pfandrechts ist die Sicherung eines Darlehens. Wird das Darlehen nicht vollständig getilgt, kann der Gläubiger den durch das Pfandrecht gesicherten Vermögenswert, in diesem Fall das Auto, in Besitz nehmen. Ein Pfandrecht ist im Wesentlichen eine Form der Sicherheit,. bei der ein Kreditnehmer etwas Wertvolles, das er besitzt, gegen die Sicherung eines neuen Kredits einbringt.

Wo sich Privat- und Firmenpfandrechte unterscheiden, ist die Tatsache, dass ein Firmenpfandrecht an und für sich zu einer Art Investition werden kann. Wenn ein Unternehmen seinen Verpflichtungen nicht nachkommen kann, können Investoren das Unternehmenspfandrecht erwerben und sich selbst mit dem Kreditgeber abfinden. Beispiele hierfür sind am häufigsten im Bereich der nicht gezahlten Steuernachzahlungen zu sehen, wo ein Unternehmen plötzlich hohe Beträge an Steuernachzahlungen zuzüglich Strafzahlungen leisten muss. In diesen Fällen können Investoren einspringen, um eine Insolvenz zu verhindern und neue Kreditkonditionen auszuhandeln. Sollte das Unternehmen am Ende Insolvenz anmelden, wird den Inhabern des Unternehmenspfandrechts wahrscheinlich Vorrang vor anderen eingeräumt, die auf die Rückzahlung warten, einschließlich der Aktionäre .

Firmenpfandrechte und die Auswirkungen auf den Kauf eines Unternehmens

Offensichtlich muss ein Käufer eines Unternehmens eine Due Diligence durchführen, um sicherzustellen, dass keine ausstehenden Firmenpfandrechte gegen das Unternehmen bestehen. Rechtlich gesehen müssen Pfandrechte im Rahmen des Kaufprozesses offengelegt werden und sind je nach der Geschichte hinter dem Pfandrecht nicht unbedingt ein Deal Breaker. Bestreitet beispielsweise ein Unternehmen die Rechtmäßigkeit des Pfandrechts, kann es eine Rechtfertigung dafür geben, dass das Unternehmen es nicht abbezahlt oder vor dem Verkauf begleicht.

Wenn Sie jedoch erwägen, ein Unternehmen zu kaufen, lohnt es sich, Ihre eigenen Nachforschungen anzustellen, um etwaige Unternehmenspfandrechte im Voraus zu entdecken, anstatt sich ausschließlich auf die Angaben des Verkäufers zu verlassen. Es gibt öffentlich zugängliche Datenbanken, in denen potenzielle Käufer nach ausstehenden Pfandrechten suchen können. Es gibt drei Arten von durchsuchbaren Pfandrechten, die der Öffentlichkeit zur Verfügung stehen. Das erste ist ein UCC-Pfandrecht,. das in den meisten US-Bundesstaaten beim Büro des Außenministers eingereicht wird . Steuerpfandrechte werden in der Regel auch im Staat des rechtlichen Hauptsitzes des Unternehmens eingereicht und zeigen alle Pfandrechte auf, die gegen nicht gezahlte Steuernachzahlungen gestellt wurden. Schließlich werden Urteilspfandrechte eingereicht, wenn bereits ein Gerichtsurteil ergangen ist; Diese Urteile werden meistens in örtlichen Bezirksgerichten eingereicht.

Wenn Sie ein Unternehmen kaufen, können Sie auch jemanden beauftragen, der mit dieser Art von Pfandrechtsrecherchen vertraut ist, um Überraschungen nach dem Verkauf und kostspielige rechtliche Schritte gegen den Verkäufer nach dem Verkauf zu vermeiden.

Höhepunkte

• Unternehmenspfandrechte sind gesetzliche Ansprüche gegen ein Unternehmen, die durch einen Gerichtsbeschluss abgesichert und gegen das Vermögen des Unternehmens eingereicht werden.

• Unternehmenspfandrechte verhindern den Verkauf der Vermögenswerte, mit denen sie verbunden sind, bis das geschuldete Geld bezahlt oder anderweitig beglichen wurde.

• Investoren und potentielle Käufer des Unternehmens können Informationen über ausstehende Firmenpfandrechte in öffentlichen Datenbanken finden.

• Firmenpfandrechte haben Vorrang vor Gesellschafteransprüchen, wenn ein Unternehmen in Konkurs geht.