Überbehauptung

Was ist eine übermäßige Quellensteuer?

Überbesteuerung ist ein allgemeiner Begriff, der sich auf einen überschüssigen Steuerbetrag bezieht, der im Laufe eines Jahres vom Gehaltsscheck eines Mitarbeiters oder für einen Ruhestandsplan abgezogen wird. Jeder zu viel einbehaltene Betrag wird dem Steuerzahler erstattet, nachdem er eine Steuererklärung eingereicht hat.

Overwithholding verstehen

Overwithholding wird auch als Excess Withholding bezeichnet. Wenn es sich um Einkommenssteuern handelt, tritt dies häufig auf, wenn ein Bonus oder eine überdurchschnittliche Pauschalzahlung die Zahlen verzerrt. Es könnte auch einfach passieren, weil Sie Ihr Formular W-4 falsch ausgefüllt haben. Wenn Sie fast jedes Jahr eine beträchtliche Rückerstattung erhalten, dann haben Sie wahrscheinlich zu viel für Bundessteuern einbehalten.

Zuviel einbehaltene Sozialversicherungsleistungen werden dem Steuerzahler in Form einer erstattungsfähigen Steuergutschrift erstattet. Wenn die Steuergutschrift die Verbindlichkeit des Steuerzahlers auf unter Null senkt, erhält der Steuerzahler eine Barzahlung vom Internal Revenue Service (IRS).

Laut IRS gibt es eine Reihe von Gründen, warum die überschüssige Sozialversicherung möglicherweise zu hoch einbehalten wurde. Ein Grund ist ein Fehler des Arbeitgebers, der auftritt, wenn der Arbeitgeber sich verrechnet und zu viel Sozialversicherungssteuer vom Lohn eines Arbeitnehmers einbehält.

Das andere Szenario tritt auf, wenn ein Arbeitnehmer zwei oder mehr Arbeitgeber im selben Steuerjahr hat. Dies geschieht in der Regel, wenn ein Mitarbeiter im Laufe des Jahres den Arbeitsplatz wechselt. Der neue Arbeitgeber weiß möglicherweise nicht, wie viel vom vorherigen Arbeitgeber einbehalten wurde. Dies führt dazu, dass der neue Arbeitgeber irrtümlicherweise zu viel Sozialversicherungssteuer abzieht und den für das Jahr fälligen Höchstbetrag überschreitet.

Kritik an der Überbehaltung

Einige Steuerzahler freuen sich darauf, jedes Jahr einen großen Steuerrückerstattungsscheck vom IRS zu erhalten. Aber denken Sie noch einmal darüber nach: Wenn Sie eine große Rückerstattung erhalten, erhalten Sie nur Ihr eigenes Geld zurück, aber ohne Zinsen. Tatsächlich leihen Sie der Regierung für den größten Teil des Jahres Ihr eigenes Geld, ohne Ihnen dafür Zinsen zu zahlen.

Eine Überzahlung Ihrer Steuern ist also mit Opportunitätskosten verbunden. Ein Steuerzahler opfert andere Vorteile, die ihm das Geld hätte bringen können, indem er eine übermäßige Quellensteuer zulässt. Der Steuerzahler hätte das Geld verwenden können, um Schulden abzuzahlen, für den Ruhestand zu sparen oder mit einer potenziell höheren Rendite zu investieren.

In Zeiten hoher Inflation kann es für Steuerzahler besonders wichtig sein, sicherzustellen, dass kein überschüssiges Geld von ihren Gehaltsschecks zurückgehalten wird. Im Laufe der Zeit führt die Inflation zu einem Rückgang der Kaufkraft des Geldes. Das Erstattungsgeld, das der Steuerzahler in Zukunft erhält, wird weniger wert sein, was bedeutet, dass er weniger Waren und Dienstleistungen kaufen wird.

Das Gegenteil einer zu hohen Quellensteuer ist eine zu geringe Quellensteuer,. d. h. wenn Ihr Arbeitgeber nicht genug Geld von Ihrem Gehalt einbehält, um Ihre Einkommenssteuern zu decken. Wenn Sie feststellen, dass zu wenig von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten wird, können Sie Ihrem Arbeitgeber ein überarbeitetes W-4-Formular vorlegen, um Ihnen zu helfen, eine unerwartete Steuerpflicht zum Steuerzeitpunkt zu vermeiden.

Besondere Überlegungen

Der IRS ermutigt die Steuerzahler, ihre Quellensteuern regelmäßig zu überprüfen. Dies ist besonders wichtig, wenn der Steuerzahler den Arbeitsplatz gewechselt hat oder ein bedeutendes Lebensereignis wie Heirat, Geburt eines Kindes, Adoption oder Hauskauf hatte.

Das Ziel laut IRS ist es, den Steuerzahler so nahe wie möglich an einen Nullsaldo zu bringen. Das bedeutet, dass bei Abgabe der Steuererklärung keine Steuern geschuldet oder eine Erstattung fällig werden. Um Steuerzahlern bei der Überprüfung ihrer Quellensteuern zu helfen, verfügt das IRS über einen Online-Steuerquellenschätzer, der dabei hilft, sicherzustellen, dass Sie den richtigen Steuerbetrag von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten haben.

Höhepunkte

Overwithholding bedeutet, dass der IRS überschüssiges Geld von Ihren Einkommenssteuern einbehalten hat.
Aber Sie verlieren tatsächlich auf diese Weise, weil Sie die IRS Ihr Geld verwenden lassen, ohne Ihnen Zinsen zu zahlen.
Manche Leute genießen es, am Ende des Jahres einen großen Rückerstattungsscheck zu erhalten.
Überschüssige Quellensteuern führen häufig zu einer Rückerstattung an den Steuerzahler.

FAQ

Wie berechnen Arbeitgeber den Quellensteuerabzug?

Um den korrekten einzubehaltenden Betrag zu berechnen, verlassen sich Arbeitgeber auf das Formular W-4, das Arbeitnehmer ihnen vorlegen. Um das Formular W-4 auszufüllen, muss der Mitarbeiter Identifikationsinformationen bereitstellen und angeben, wie er seine Steuern einreichen wird (als alleinstehende Person, verheiratet oder Haushaltsvorstand). Er muss angeben, ob er mehrere Jobs hat, ein berufstätiger Ehepartner ist und etwaige Angehörige. Der Steuerzahler muss auch angeben, ob er einen zusätzlichen Betrag von seinem Gehaltsscheck einbehalten möchte. Der Arbeitgeber berechnet dann anhand der Angaben des Arbeitnehmers den einbehaltenen Betrag.

Wie können Sie eine übermäßige Quellensteuer vermeiden?

Der beste Weg, um eine zu hohe Einbehaltung zu vermeiden, besteht darin, den Betrag zu überprüfen, den Ihr Arbeitgeber von Ihrem Gehaltsscheck einbehält, und festzustellen, ob er korrekt ist. Sie können den Tax Withholding Estimator des IRS verwenden, um herauszufinden, ob der korrekte Betrag von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten wird. Anhand der Ergebnisse können Sie ein neues Formular W-4 ausfüllen, das Sie dann bei Ihrem Arbeitgeber einreichen.

Gibt es eine Strafe für zu hohe Quellensteuern?

Nein, der IRS berechnet Ihnen keine Strafe, wenn Sie mehr Steuern zahlen als nötig. Sie müssen eine Steuererklärung abgeben, um eine Rückerstattung des zu viel gezahlten Geldes zu beantragen. Während es keine direkte Strafe für zu viel Steuern gibt, entstehen Opportunitätskosten, weil Sie auf die Möglichkeit verzichtet haben, Zinsen auf Ihr Geld zu verdienen oder es anderweitig sinnvoll zu verwenden.