Retenue excessive

Qu'est-ce que la retenue excessive ?

La retenue excessive est un terme générique qui fait référence à un montant excédentaire d'impôt déduit du salaire d'un employé ou d'un régime de retraite au cours d'une année. Tout montant retenu en trop est remboursé au contribuable après avoir produit une déclaration de revenus.

Comprendre la retenue excessive

La retenue excessive est également connue sous le nom de retenue excédentaire. Lorsque cela est lié à l'impôt sur le revenu, cela se produit généralement lorsqu'une prime ou un paiement forfaitaire supérieur à la moyenne fausse les chiffres. Cela peut également se produire simplement parce que vous avez mal rempli votre formulaire W-4. Si vous recevez un remboursement substantiel à peu près chaque année, vous avez probablement trop de retenues d'impôt fédéral.

Le trop-perçu sur les prestations de Sécurité Sociale est restitué au contribuable sous la forme d'un crédit d'impôt remboursable. Si le crédit d'impôt met la responsabilité du contribuable en dessous de zéro, le contribuable recevra un paiement en espèces de l'Internal Revenue Service (IRS).

Selon l'IRS, il y a plusieurs raisons pour lesquelles l'excédent de sécurité sociale a pu être retenu. L'une des raisons est l'erreur de l'employeur, qui se produit lorsque l'employeur calcule mal et retient trop de cotisations de sécurité sociale sur le salaire d'un employé.

L'autre scénario se produit lorsqu'un employé a deux employeurs ou plus au cours de la même année d'imposition. Cela se produit généralement lorsqu'un employé change d'emploi au cours de l'année. Le nouvel employeur peut ne pas savoir combien a été retenu par l'employeur précédent. Cela conduit le nouvel employeur à déduire par erreur trop de cotisations de sécurité sociale, dépassant le montant maximum dû pour l'année.

Critique de la retenue excessive

Certains contribuables attendent avec impatience de recevoir chaque année un important chèque de remboursement d'impôt de l'IRS. Mais détrompez-vous : lorsque vous obtenez un gros remboursement, vous récupérez simplement votre propre argent, mais sans intérêt. En effet, vous prêtez au gouvernement votre propre argent pendant la majeure partie de l'année sans vous payer d'intérêts en retour.

Ainsi, payer trop d'impôts entraîne un coût d'opportunité. Un contribuable sacrifie d'autres avantages que l'argent aurait pu lui rapporter en autorisant la retenue excessive. Le contribuable aurait pu utiliser l'argent pour rembourser sa dette, épargner pour sa retraite ou investir à un taux de rendement potentiellement plus élevé.

En période de forte inflation,. il peut être particulièrement critique pour les contribuables de s'assurer que l'excédent d'argent n'est pas retenu sur leurs chèques de paie. Au fil du temps, l'inflation entraîne une diminution du pouvoir d'achat de la monnaie. L'argent du remboursement que le contribuable recevra à l'avenir aura moins de valeur, ce qui signifie qu'il achètera moins de biens et de services.

Le contraire de la retenue excessive est la retenue insuffisante,. c'est-à-dire lorsque votre employeur ne retient pas suffisamment d'argent sur votre salaire pour couvrir vos impôts sur le revenu. Si vous trouvez que trop peu est retenu sur votre chèque de paie, vous pouvez soumettre un formulaire W-4 révisé à votre employeur pour vous aider à éviter une obligation fiscale inattendue au moment des impôts.

Considérations particulières

L'IRS encourage les contribuables à vérifier régulièrement leur retenue à la source. Ceci est particulièrement important si le contribuable a changé d'emploi ou a vécu un événement important dans sa vie comme un mariage, la naissance d'un enfant, l'adoption ou l'achat d'une maison.

L'objectif selon l'IRS est de déplacer le contribuable vers un solde aussi proche que possible de zéro. Cela signifie que lorsqu'ils produiront leur déclaration de revenus, aucun impôt ne sera dû ni aucun remboursement dû. Pour aider les contribuables à vérifier leur retenue à la source, l'IRS dispose d'un estimateur de retenue d'impôt en ligne, qui aide à s'assurer que vous avez le bon montant d'impôt retenu sur votre chèque de paie.

Points forts

• La retenue excessive signifie que l'IRS a retenu l'argent excédentaire de vos impôts sur le revenu.

• Mais vous perdez en fait de cette façon parce que vous laissez l'IRS utiliser votre argent sans vous payer d'intérêts.

• Certaines personnes aiment recevoir un gros chèque de remboursement à la fin de l'année.

• Les retenues à la source excédentaires se traduisent souvent par un remboursement au contribuable.

FAQ

Comment les employeurs calculent-ils la retenue ?

Pour calculer le montant correct à retenir, les employeurs s'appuient sur le formulaire W-4 que les employés leur soumettent. Pour remplir le formulaire W-4, l'employé doit fournir des informations d'identification et indiquer comment il déposera ses impôts (en tant que personne célibataire, mariée ou chef de famille). Il doit indiquer s'il a plusieurs emplois, un conjoint qui travaille et toute personne à charge. Le contribuable doit également indiquer s'il souhaite un montant supplémentaire retenu sur son salaire. L'employeur utilisera ensuite les informations fournies par l'employé pour calculer le montant de la retenue.

Comment éviter les prélèvements excessifs ?

La meilleure façon d'éviter les retenues excessives est de vérifier le montant que votre employeur retient sur votre salaire et de déterminer s'il est exact. Vous pouvez utiliser l'estimateur de retenue d'impôt de l'IRS pour savoir si le montant correct est retenu sur votre chèque de paie. Vous pouvez utiliser les résultats pour vous aider à remplir un nouveau formulaire W-4, que vous soumettrez ensuite à votre employeur.

Existe-t-il une pénalité pour les retenues à la source excessives ?

Non, l'IRS ne vous facturera pas de pénalité si vous payez plus d'impôts que nécessaire. Vous devrez produire une déclaration de revenus pour demander le remboursement de l'argent que vous avez payé en trop. Bien qu'il n'y ait pas de pénalité directe pour payer trop d'impôts, il y a un coût d'opportunité parce que vous avez renoncé à la possibilité de gagner des intérêts sur votre argent ou de l'utiliser à d'autres fins bénéfiques.