Décaissement à distance
Qu'est-ce que le décaissement à distance ?
Le décaissement à distance est une technique de gestion de trésorerie que certaines entreprises utilisent pour augmenter leur fonds de roulement en profitant des inefficacités de la compensation des chèques du système de la Réserve fédérale .
Une entreprise qui pratique le décaissement à distance tire intentionnellement ses chèques sur une banque située dans un endroit géographiquement éloigné de la personne à qui elle doit envoyer des chèques. Il le fait pour maximiser le "flottant de décaissement", qui représente une réduction de la trésorerie comptable mais aucun changement actuel de la trésorerie réelle de la banque. Cela signifie que l'entreprise a toujours l'argent sur son compte bancaire et peut continuer à gagner des intérêts. L'utilisation du décaissement à distance peut également permettre à une entreprise de conserver une plus petite quantité de liquidités et une plus grande partie de son argent dans des comptes à intérêt plus élevé.
Comprendre le décaissement à distance
La Réserve fédérale décourage la pratique du décaissement à distance et, aujourd'hui, elle compense presque tous les chèques en un jour ouvrable. C'est donc la Fed, et non l'émetteur ni le destinataire du chèque, qui perd dans le jeu du décaissement à distance. Le destinataire ne doit jamais attendre plus d'un jour pour recevoir le paiement, il ne s'opposera donc pas nécessairement à faire affaire avec des entreprises qui pratiquent le décaissement à distance.
Les autres façons dont les entreprises étendent le flottement des décaissements comprennent les comptes à solde nul et l'achat de fournitures et de services à crédit (gestion des dettes commerciales).
Le terme flottant est utilisé en finance et en économie pour décrire l'argent en double présent dans le système bancaire entre le moment où un dépôt est effectué sur le compte du destinataire et le moment où l'argent est déduit du compte de l'expéditeur. Le flottement est également associé à la quantité de monnaie disponible pour le commerce, c'est-à -dire que les pays peuvent manipuler la valeur de leur monnaie en limitant ou en augmentant la quantité de flottement disponible pour le commerce. Le flottement est le plus évident dans le délai qui s'écoule entre l'émission d'un chèque et le moment où les fonds nécessaires pour couvrir ce chèque sont déduits du compte du payeur.
Les institutions financières investissent beaucoup de ressources pour gérer le fonds de roulement, les meilleures pratiques de gestion de trésorerie et l'utilisation des décaissements à distance lorsque cela est possible.
Considérations particulières
Une entreprise qui souhaite tirer pleinement parti des décaissements à distance doit également minimiser son flottement de collecte, ou le temps nécessaire pour recevoir les paiements. Les entreprises peuvent accélérer leurs recouvrements grâce à des techniques qui réduisent le flottement, telles que la banque de concentration et la banque verrouillée. En ralentissant les paiements et en accélérant les encaissements, une entreprise augmente son flottant net et donc sa trésorerie.
Lorsqu'une institution de dépôt reçoit des dépôts de chèques tirés sur d'autres institutions, elle peut envoyer les chèques pour encaissement directement à ces institutions, les remettre aux institutions par l'intermédiaire d'une chambre de compensation locale ou utiliser les services d'encaissement de chèques d'une institution correspondante ou d'une autorité fédérale. Banc de reserves. Pour les chèques encaissés par l'intermédiaire des banques fédérales de réserve, les comptes des institutions de recouvrement sont crédités de la valeur des chèques déposés pour encaissement et les comptes des banques payeuses sont débités de la valeur des chèques présentés pour paiement.
Points forts
Le décaissement à distance est une stratégie visant à capitaliser sur les inefficacités géographiques des services de compensation des chèques de la Fed pour stimuler la gestion de trésorerie.
Les banques de la Réserve fédérale fournissent des services de collecte de chèques aux institutions de dépôt, prenant jusqu'à un jour ouvrable pour être compensés.
Le système, qui est découragé par la Fed, fonctionne parce que les déposants sont immédiatement crédités des fonds, même s'il faudra un peu plus de temps pour être compensés et postés.
