Lífeyrissjóður

Hvað er lífeyrissjóður?

Lífeyrisþegi er einstaklingur sem á rétt á að innheimta reglulegar greiðslur lífeyris eða lífeyrisfjárfestingar. Lífeyrisþegi getur verið samningshafi eða annar aðili, svo sem eftirlifandi maki. Almennt er litið á lífeyri sem eftirlaunatekjuuppbót. Þeir geta verið bundnir við lífeyriskerfi starfsmanna eða líftryggingarvöru. Stærð greiðslna ræðst venjulega af lífslíkum lífeyrisþega sem og fjárhæð sem fjárfest er.

Skilningur á lífeyrisþegum

Lífeyrir er regluleg greiðsla á tryggðum tekjum fyrir lífstíð eða tiltekinn árafjölda. Lífeyrisþegi getur verið embættismaður á eftirlaunum sem fær lífeyrissjóð eða fjárfestir sem hefur greitt tryggingafélagi peningaupphæð gegn reglulegri tekjuuppbót.

Það fer eftir sérstöðu samningsins, eigandi lífeyris getur nefnt einn eða fleiri lífeyrisþega, svo sem maka og aldrað foreldri, eða getur skipulagt sameiginlegan lífeyri. Lífeyrisþegi getur einnig séð til þess að greiðslur verði færðar til eftirlifandi maka ef þörf krefur. Í öllum tilvikum verður lífeyrisþegi að vera einstaklingur, ekki fyrirtæki eða traust.

Fjárhæð greiðslna til lífeyrisþega miðast við aldur einstaklingsins og lífslíkur og aldur og lífslíkur hvers kyns bótaþega. Til dæmis, ef lífeyrisþegi er 65 ára, en lífeyrir er framseljanlegur á 60 ára konu hans ef hún lifir hann, mun tryggingafélagið reikna út að það greiði mánaðarlegar greiðslur í um 24 ár, sem eru lífslíkur af 60 ára konu.

Flestir lífeyrir eru skattlagðir sem venjulegar tekjur.

Í enn öðru afbrigði getur lífeyrir verið fyrir „lífeyri“ - það er að segja að greiðslurnar halda áfram fyrir líf lífeyrisþegans og verða síðan færðar til eftirlifandi maka í tiltekinn tíma.

Tegundir lífeyris

Það eru mörg afbrigði af lífeyri, en hægt er að sjóða þau niður í tvær grunngerðir:

Frekinn lífeyrir er oft notaður sem eftirlaunasparnaður. Lífeyrisþeginn fjárfestir peninga reglulega með tímanum í staðinn fyrir straum af lífeyrisgreiðslum einhvern tíma í framtíðinni. Mörg lífeyriskerfi fyrirtækja eru þannig uppbyggð.
Lífeyrir strax er bara það sem það hljómar eins og. Lífeyrisþegi greiðir eingreiðslu í staðinn fyrir röð greiðslna sem hefjast strax og eru greiddar ævilangt eða tiltekinn tíma. Síðarnefndi kosturinn er kallaður líf plús ákveðin lífeyrir.

Skattar á lífeyrissjóði

Lífeyrir eru almennt skattlagðir sem venjulegar tekjur. Sá hluti lífeyrisgreiðslna sem er grundvöllur samningshafa er ekki skattlagður, aðeins hagnaðarhlutinn. Þegar um lífeyri launagreiðenda er að ræða er greiðslan öll skattlögð sem venjulegar tekjur.

##Hápunktar

Lífeyrisþegi getur átt rétt á frestað lífeyri eða tafarlausri lífeyri.
Frestað lífeyri er venjulega eftirlaunafjárfesting svipað og IRA eða 401(k).
Lífeyrisþegi er fjárfestir eða lífeyrisþegi sem á rétt á að fá reglulegar greiðslur af lífeyri eða lífeyrisfjárfestingu.