Volontà di versamento

Che cos'è un testamento di versamento?

Un testamento di versamento è progettato per le persone che hanno già istituito trust che trasferiranno i loro beni ai trust alla loro morte. Garantisce che tutti i beni, compresi i beni che non sono stati specificati nel trust, siano automaticamente trasferiti al trust. Il testamento di versamento offre un ulteriore livello di protezione, assicurando che gli elementi ottenuti dopo la creazione del trust e del testamento siano automaticamente inclusi nel piano di successione.

Definizione più profonda

Il vantaggio di un testamento di versamento è la sua semplicità. Il testamento rende chiare le intenzioni della persona che pianifica il suo patrimonio e rende più facile l'amministrazione del trust per l'esecutore testamentario e il fiduciario.

Inoltre, la creazione di un trust offre ulteriore privacy, poiché i dettagli dei trust sono privati, mentre i dettagli dei testamenti sono una questione di dominio pubblico.

Lo svantaggio dei testamenti di riversamento è che devono passare attraverso la successione, il che significa che la proprietà potrebbe essere trattenuta in tribunale per mesi prima che possa essere distribuita dal trust.

Pertanto, molti avvocati di pianificazione successoria raccomandano alle persone di nominare i beneficiari delle attività principali nei loro trust e limitare la volontà di riversamento a oggetti di valore minore.

Esempio di versamento

Shirley ha stabilito un trust. Il trust specifica che la sua casa, i risparmi, l'opera d'arte e l'auto saranno trasferiti immediatamente al trust al momento della sua morte. Shirley ha anche nominato i beneficiari per ciascuno di questi elementi.

Tuttavia, da quando ha stabilito il trust, Shirley ha acquistato una seconda proprietà e non vuole che la seconda casa venga trattenuta in successione quando muore. Aggiorna la sua fiducia per nominare sua figlia come beneficiaria della seconda casa.

Crea anche un testamento di versamento che specifica che tutti i beni minori saranno trasferiti alla sua fiducia. In base a come ha creato la sua proprietà, solo i beni minori di Shirley dovranno passare attraverso la successione prima di essere distribuiti alla sua famiglia.