Overhæld vilje

Hvad er et overhældningstestamente?

Et pour-over testamente er designet til personer, der allerede har oprettet truster, der vil overføre deres aktiver til trusterne ved deres død. Det sikrer, at alle aktiver, inklusive de aktiver, der ikke var specificeret i trusten, automatisk overføres til trusten. Overhældningstestamentet tilbyder et yderligere beskyttelsesniveau, der sikrer, at genstande opnået efter trusten og testamentet er oprettet automatisk inkluderes i ejendomsplanen.

Dybere definition

Fordelen ved en hældningstestamente er dens enkelhed. Testamentet gør intentionerne hos den, der planlægger sit dødsbo, klare, og det gør administrationen af trusten lettere for bobestyrer og kurator.

Derudover giver etablering af en trust yderligere privatliv, da detaljerne om truster er private, hvorimod detaljerne i testamenter er et offentligt register.

Ulempen ved hældningstestamenter er, at de skal gennem skifte, hvilket betyder, at ejendommen kan holdes i skifteretten i flere måneder, før den kan uddeles af trusten.

Derfor anbefaler mange ejendomsplanlægningsadvokater, at folk navngiver modtagerne af større aktiver i deres truster og begrænser overhalingsviljen til genstande af mindre værdi.

Hæld-over vil eksempel

Shirley har etableret en trust. Tilliden specificerer, at hendes hjem, opsparing, kunstværker og bil straks vil blive overført til trusten på tidspunktet for hendes død. Shirley har også navngivet modtagerne for hver af disse varer.

Siden oprettelsen af trusten har Shirley dog købt en anden ejendom, og hun ønsker ikke, at det andet hjem skal holdes tilbage, når hun dør. Hun opdaterer sin tillid til at udnævne sin datter som modtageren af det andet hjem.

Hun opretter også et overhældningstestamente, der specificerer, at alle mindre ejendele skal overdrages til hendes tillid. Baseret på, hvordan hun har skabt sin ejendom, er det kun Shirleys mindre ejendele, der skal gennemgå skifteretten, før de bliver distribueret til hendes familie.