Общий счет

Что такое общая учетная запись?

Общий счет — это место, где страховая компания вносит премии по страховым полисам и с которого финансирует повседневную деятельность бизнеса. Общий счет не выделяет обеспечение для конкретного полиса, а вместо этого обрабатывает все средства в совокупности.

Общие сведения об учетных записях

Когда страховая компания подписывает новый полис, страхователь уплачивает страховую премию. Эти премии зачисляются на общий счет страховщика. Страховщик будет использовать эти средства по-разному. Он отложит часть в качестве резерва на покрытие убытков, который используется для покрытия предполагаемых убытков, которые, как ожидается, могут возникнуть в течение года. Он также будет использовать эти средства для оплаты операций, персонала и других деловых расходов. Однако для повышения прибыльности он также будет инвестировать часть этих премий в активы с различными профилями риска и ликвидностью.

Страховщики менее склонны инвестировать в акции и опционы, чем в инструменты с фиксированным доходом или недвижимость.

Активы, хранящиеся на общем счете, «принадлежат» общему счету и относятся не к конкретному полису, а ко всем полисам в совокупности. Однако страховщик может создать отдельные счета для резервирования активов для определенных полисов или обязательств. Активы на отдельных счетах предназначены для покрытия страховых рисков, связанных с отдельным счетом, хотя, если в конечном итоге будет установлено, что активов на отдельном счете недостаточно, страховщик может использовать средства общего счета для заполнения любых пробелов.

Общая стратегия инвестирования счета

Активы, находящиеся на общей учетной записи, могут управляться внутри компании или управляться третьей стороной. Усиление глобальной конкуренции и изменение продуктов с агрессивными ценами и гарантиями вынудили многих руководителей страховых компаний пересмотреть свою традиционную стратегию инвестирования в средства общего счета. Аппетит к риску для страховых компаний, как правило, относительно низок, потому что они должны гарантировать наличие средств для покрытия обязательств.

Инвестиционный портфель общего счета обычно содержит облигации и ипотечные кредиты инвестиционного уровня. Из-за волатильности обыкновенные акции менее широко включены в портфели общих счетов, и к концу 2020 года они составляли 13,2% от общего объема инвестиционных портфелей страховых компаний.

Особенности

• Счет рассматривается как инвестиционный актив и распределяется соответствующим образом.

• Общие счета инвестируют в менее рискованные предприятия на случай, если им нужно будет произвести крупную выплату своим страхователям, как это было в случае катастрофы на Фукусиме или во время крупных лесных пожаров.

• Общий счет – это место, где страховые компании размещают свои собранные премии.