Jahresprämienäquivalent (APE)
Was ist das Jahresprämienäquivalent (APE)?
Ein jährliches Prämienäquivalent (APE) ist eine übliche Verkaufsmaßberechnung, die von Versicherungsunternehmen im Vereinigten Königreich verwendet wird. Das Jahresprämienäquivalent ist die Summe aus dem Gesamtwert der regelmäßigen – oder wiederkehrenden – Prämien zuzüglich 10 % aller für das Geschäftsjahr neu gebuchten Einmalprämien. Auf Wunsch können die von einer Versicherungsgesellschaft verdienten Prämien auf alle Einnahmen einer bestimmten Versicherungsgesellschaft ausgedehnt werden.
Jahresprämienäquivalent (APE) verstehen
Das Jahresprämienäquivalent (APE) wird insbesondere verwendet, wenn der Umsatz sowohl Einmalprämien als auch laufende Prämien enthält. Einmalbeitragsversicherungen erfordern eine einmalige Pauschalzahlung des Kunden bzw. Versicherungsnehmers. Die regulären Prämienpolicen werden annualisiert, indem der Prämienbetrag genommen und mit der Häufigkeit der Zahlungen im Abrechnungszeitraum multipliziert wird.
Die Berechnung des Jahresbeitragsäquivalents wird von der Versicherungswirtschaft verwendet, um das in einem bestimmten Zeitraum erzielte Neugeschäft vergleichen zu können. Eine einmalige Prämie verteilt einen Verkauf tatsächlich über einen langen Zeitraum. Im Gegensatz dazu handelt es sich bei einer laufenden Prämie um separate Jahresprämien. Die APE-Metrik wird verwendet, um einmalige Prämienzahlungen mit Prämien für wiederkehrende Zahlungen zu vergleichen. Dieser Prozess hilft dabei, Verkäufe zwischen Policen mit den beiden unterschiedlichen Prämienarten genau zu vergleichen.
Üblicherweise verfolgen Versicherungsunternehmen den Ansatz, 100 % der laufenden Prämien, dh der für eine Police vereinnahmten Jahresprämien, und 10 % der Einmalprämien zu vergleichen. Dies funktioniert jedoch nur unter der Annahme einer durchschnittlichen Lebensversicherungsdauer von 10 Jahren. Wenn Sie also 10 % einer Einmalprämie nehmen, wird die einmalige Pauschalzahlung, die Sie über die 10 Jahre, in denen die Police in Kraft ist, erhalten, annualisiert.
Jährliches Prämienäquivalent im Vergleich zum Gegenwartswert der Prämien für Neugeschäfte
Der Barwert der Neugeschäftsprämien (PVNBP) ist die Terminologie, die in der Versicherungsbranche verwendet wird, um den Barwert der gesamten bestätigten Prämien anzugeben, die von der Gegenwart bis in die Zukunft erhalten werden. Barwert ist eine Metrik zur Berechnung, wie viel ein zukünftiger Zahlungsstrom oder Cashflow in heutigen Dollar wert ist.
Die Berechnung des Barwerts zukünftiger Versicherungsprämien ist wichtig, da eine heute erhaltene Prämie mehr wert ist als der gleiche Prämienbetrag, der in der Zukunft zu zahlen ist. Der Grund dafür ist, dass das heute erhaltene Geld investiert werden kann und eine Rendite erzielt. Versicherungsunternehmen erzielen einen erheblichen Teil ihrer Kapitalerträge aus der Anlage von Prämien, die sie von Kunden erhalten.
Wie APE ermöglicht PVNBP den Vergleich der Umsätze zweier Unternehmen mit Einmalprämien und wiederkehrenden Prämien. Es macht jedoch tatsächlich das Gegenteil von dem, was APE tut, wenn es wiederkehrende Prämieneinnahmen in eine einzige Zahl umwandelt. Stattdessen ist PVNBP die Summe aus Einmalprämien und dem Barwert der Lebensversicherungsprämien, die Jahr für Jahr gezahlt werden.
Besondere Überlegungen
Bei der Schätzung zukünftiger Kennzahlen ist es wichtig, alle unvorhergesehenen Ereignisse zu berücksichtigen und zu berücksichtigen, wie sich diese Ereignisse auf Annahmen und Schätzungen auswirken können. Wenn Sie beispielsweise die Verkaufserlöse eines Unternehmens prognostizieren, ist es wichtig, die Konkurrenz, ihre Produktlinien und ihre Preisstrategie für den prognostizierten Zeitraum zu berücksichtigen. Die Einbeziehung der Wettbewerber kann zur Feinabstimmung der Prognose beitragen, die hoffentlich zutreffender ist und einen Sicherheitsspielraum bietet.
Höhepunkte
Ein jährliches Prämienäquivalent (APE) ist eine übliche Verkaufsmaßberechnung, die von Versicherungsunternehmen im Vereinigten Königreich verwendet wird.
Das Jahresprämienäquivalent ist der Gesamtwert der regelmäßigen oder wiederkehrenden Prämien zuzüglich 10 % der in der Periode neu gebuchten Einmalprämien.
Die APE-Metrik wird von der Versicherungsbranche verwendet, um Verkaufsvergleiche für Policen mit den beiden unterschiedlichen Prämienarten zu ermöglichen.
