Premio annuale equivalente (APE)
Che cos'è l'equivalente premio annuale (APE)?
Un premio annuo equivalente (APE) è un calcolo di misura delle vendite comune utilizzato dalle compagnie di assicurazione nel Regno Unito. Il premio annuo equivalente è la somma del valore totale dei premi regolari o ricorrenti più il 10% degli eventuali nuovi premi unici contabilizzati per l' anno fiscale. Se lo si desidera, i premi guadagnati da una compagnia di assicurazioni possono essere estesi per includere tutti i ricavi di una determinata compagnia di assicurazioni.
Capire l'equivalente premio annuale (APE)
Il premio annuale equivalente (APE) viene utilizzato specificamente quando le vendite contengono sia un'attività a premio unico che un'attività a premio regolare. Le polizze assicurative a premio unico richiedono un unico pagamento forfettario da parte del cliente o contraente. Le polizze a premio ordinario vengono annualizzate prelevando l'importo del premio e moltiplicandolo per la frequenza dei pagamenti nel ciclo di fatturazione.
Il calcolo dell'equivalente del premio annuo viene utilizzato dal settore assicurativo per consentire il confronto dei nuovi affari realizzati in un determinato periodo. Un premio a pagamento unico distribuisce effettivamente una vendita su un lungo periodo di tempo. Al contrario, un premio ricorrente comporta premi annuali separati. La metrica APE viene utilizzata per confrontare i pagamenti a premio unico con i premi di pagamento ricorrenti. Questo processo consente di confrontare accuratamente le vendite tra le polizze con i due diversi tipi di premi.
Le compagnie di assicurazione comunemente adottano l'approccio di confrontare il 100% dei premi regolari, ovvero i premi annuali ricevuti per una polizza e il 10% dei premi unici. Tuttavia, questo funziona solo nell'ipotesi di una polizza di assicurazione sulla vita media della durata di 10 anni. Pertanto, prelevando il 10% di un premio unico, si annualizza la rata unica percepita nei 10 anni di validità della polizza.
Equivalente al premio annuo rispetto al valore attuale dei premi per le nuove attività
Il valore attuale dei premi di nuova produzione (PVNBP) è la terminologia utilizzata nel settore assicurativo per indicare il valore attuale dei premi totali confermati che saranno ricevuti dal presente al futuro. Il valore attuale è una metrica per calcolare il valore di un flusso futuro di pagamenti o flussi di cassa in dollari di oggi.
Il calcolo del valore attuale dei premi assicurativi futuri è importante perché un premio ricevuto oggi vale più dello stesso importo del premio che dovrà essere pagato in futuro. La ragione di ciò è che il denaro ricevuto oggi può essere investito e guadagnare un tasso di rendimento. Le compagnie di assicurazione guadagnano una quantità significativa di reddito da investimento dall'investimento dei premi ricevuti dai clienti.
Come APE, PVNBP consente di confrontare le vendite di due società che hanno sia premi unici sia premi ricorrenti. Tuttavia, in realtà fa l'opposto di ciò che fa APE quando converte i premi ricorrenti in un unico numero. Invece, PVNBP è la somma dei premi unici e il valore attuale dei premi assicurativi sulla vita pagati anno dopo anno.
Considerazioni speciali
Quando si stima una metrica futura, è importante considerare eventuali eventi imprevisti e in che modo questi eventi possono influire su eventuali ipotesi e stime. Ad esempio, quando si effettuano previsioni sui ricavi di vendita di un'azienda, è importante considerare la concorrenza, le linee di prodotti e la strategia dei prezzi nel periodo previsto. Includere i concorrenti può aiutare a mettere a punto le previsioni, che si spera siano più applicabili e forniscano un margine di sicurezza.
Mette in risalto
Un premio annuo equivalente (APE) è un calcolo della misura di vendita comune utilizzato dalle compagnie di assicurazione nel Regno Unito.
Il premio annuo equivalente è il valore complessivo dei premi regolari o ricorrenti maggiorato del 10% dei nuovi premi unici emessi nel periodo.
La metrica APE viene utilizzata dal settore assicurativo per consentire il confronto delle vendite per le polizze con le due diverse tipologie di premio.
