Bankgeheimnisgesetz (BSA)
Was ist das Bankgeheimnisgesetz?
Der 1970 verabschiedete Bank Secrecy Act (BSA) verpflichtet US-Finanzinstitute zur Zusammenarbeit mit der Regierung, um Geldwäsche zu verhindern. Das BSA, auch bekannt als Currency and Foreign Transactions Act, wurde entwickelt, um Bankinstitute davon abzuhalten, als unbekannte Vermittler bei illegalen Finanztransaktionen aufzutreten.
Tiefere Definition
Die BSA verlangt von Finanzinstituten, verdächtige Aktivitäten zu melden, die auf Geldwäsche, Steuerhinterziehung oder andere kriminelle Aktivitäten hindeuten könnten. Zu den verdächtigen Finanztransaktionen, die BSA-Berichte veranlassen, gehören Kunden, die Gelder auf Konten überweisen und sofort darum bitten, das Geld an eine andere Institution umzuleiten, oder Kunden, die Anlageprodukte auswählen, die hohe Gebühren und niedrige Renditen bieten.
Darüber hinaus lösen Transaktionen von Kunden mit bekanntem kriminellen Hintergrund oder Kunden, die falsche oder verdächtige Informationen bereitstellen, BSA-Audits aus. Das Gesetz verlangt von den Banken auch, Aufzeichnungen über Überweisungen oder Barkäufe im Wert von mehr als 10.000 USD (täglicher Gesamtbetrag) von Akkreditiven, Schuldscheinen oder Fremdwährungstransfers zu führen.
Die BSA verlangt von Finanzinstituten, Compliance-Programme zu formulieren, interne und externe Audits durchzuführen, Geldverfolgungspersonal zu schulen und sicherzustellen, dass die Geschäftsleitung regelmäßig über Auditberichte informiert wird.
Beispiel für das Gesetz zum Bankgeheimnis
Die BSA wird vom Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) durchgesetzt. Im Januar 2017 berichtete FinCEN, dass sie in Zusammenarbeit mit dem Justizministerium und der Federal Trade Commission Strafen in Höhe von 184 Millionen US-Dollar gegen Western Union Financial Services wegen früherer Verstöße gegen die Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche festgesetzt hatten.
Im Jahr 2012 zahlte die HSBC Bank 1,9 Milliarden US-Dollar für Verstöße gegen Geldwäsche durch Drogenhändler, und 2014 zahlte JP Morgan 2,6 Milliarden US-Dollar an Geldstrafen, weil sie die Behörden nicht über Betrugsverdacht bei Bernie Madoffs Fonds informiert hatte.
Höhepunkte
Der Bank Secrecy Act (BSA) ist eine US-Gesetzgebung, die darauf abzielt, Kriminelle daran zu hindern, Finanzinstitute zu nutzen, um Geld zu verstecken oder zu waschen.
Das Gesetz verlangt von Finanzinstituten, dass sie den Aufsichtsbehörden Unterlagen vorlegen, wenn ihre Kunden mit verdächtigen Bargeldtransaktionen in Höhe von über 10.000 US-Dollar zu tun haben.
Das Gesetz verlangt keine Dokumentation für jede Transaktion über 10.000 $, aber Unternehmen müssen das Formular 8300 des Internal Revenue Service (IRS) einreichen, wenn sie mehr als 10.000 $ in bar von einem Käufer erhalten.
FAQ
Welche Banken haben am häufigsten Verdachtsmeldungen erstattet?
Einige große Banken – Deutsche Bank, Bank of New York Mellon, Standard Chartered Bank, JPMorgan Chase, Barclays und HSBC Bank – reichten zusammen mehr als 85 % aller Verdachtsmeldungen ein.
Was ist eine Verdachtsmeldung?
Wenn eine Bank eine scheinbar verdächtige Transaktion beobachtet – zum Beispiel etwas, das auf Korruption oder Geldwäsche hindeuten könnte – reicht die Institution einen Verdachtsbericht (SAR) ein, ein Dokument, das von Finanzinstituten verwendet wird, um die Aktivität den US-Behörden zu melden. Ein SAR ist kein Vorwurf. Auf diese Weise können staatliche Aufsichtsbehörden und Strafverfolgungsbehörden auf unregelmäßige Aktivitäten und mögliche Straftaten aufmerksam gemacht werden.
Weiß ein Kunde, wenn eine Verdachtsmeldung erstattet wird?
Nein. Verdachtsmeldungen sind vertraulich. Das Bundesgesetz verbietet die Benachrichtigung einer Person, die an der Aktivität beteiligt ist, die über eine SAR gemeldet wird. Die Person, die Gegenstand der SAR ist, wird nicht wissen, dass die Aktivität gemeldet wurde. Gerichtliche Schritte wie Vorladungen oder Gerichtsbeschlüsse erfordern möglicherweise eine Anleitung durch das FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network), um zu wissen, wie vorzugehen ist. Regierungsbehörden können eingreifen, um die Organisation zu schützen, die den Bericht eingereicht hat, und um die Integrität der Daten in der SAR-Datenbank zu wahren.
