Lei de Segurança Bancária (BSA)

O que é a Lei do Sigilo Bancário?

Aprovado em 1970, o Bank Secrecy Act (BSA) exige que as instituições financeiras dos EUA trabalhem em cooperação com o governo para evitar a lavagem de dinheiro. Também conhecida como Lei de Moedas e Transações Estrangeiras, a BSA foi projetada para impedir que as instituições bancárias atuem como intermediários desconhecidos em transações financeiras ilegais.

Definição mais profunda

A BSA exige que as instituições financeiras denunciem atividades suspeitas que possam significar lavagem de dinheiro, evasão fiscal ou outras atividades criminosas. As transações financeiras suspeitas que levam a relatórios da BSA incluem clientes que transferem fundos para contas e solicitam imediatamente o redirecionamento do dinheiro para outra instituição, ou clientes que selecionam produtos de investimento que oferecem altas taxas e baixos retornos.

Além disso, transações concluídas por clientes com antecedentes criminais conhecidos ou clientes que fornecem informações errôneas ou suspeitas acionam auditorias da BSA. A lei também exige que os bancos mantenham registros de transferências ou compras em dinheiro avaliadas em mais de US$ 10.000 (valor agregado diário) de cartas de crédito, notas promissórias ou transferências de moeda estrangeira.

A BSA exige que as instituições financeiras formulem programas de conformidade, pratiquem auditorias internas e externas, treinem o pessoal de rastreamento de dinheiro e garantam que a alta administração receba atualizações regulares sobre os relatórios de auditoria.

Exemplo de lei de segurança bancária

A BSA é aplicada pela Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). Em janeiro de 2017, o FinCEN informou que aplicou US$ 184 milhões em multas à Western Union Financial Services por violações anteriores das regras de combate à lavagem de dinheiro, em um esforço coordenado com o Departamento de Justiça e a Comissão Federal de Comércio.

Em 2012, o HSBC Bank pagou US$ 1,9 bilhão por violações em sua falha em impedir a lavagem de dinheiro por traficantes de drogas e, em 2014, o JP Morgan pagou US$ 2,6 bilhões em multas por não notificar as autoridades sobre suspeitas de fraude no fundo de Bernie Madoff.

##Destaques

• O Bank Secrecy Act (BSA) é uma legislação norte-americana que visa impedir que criminosos usem instituições financeiras para esconder ou lavar dinheiro.

• A lei exige que as instituições financeiras forneçam documentação aos reguladores sempre que seus clientes lidarem com transações suspeitas em dinheiro envolvendo valores acima de US$ 10.000.

• A lei não exige documentação para cada transação acima de US$ 10.000, mas as empresas devem apresentar o Formulário 8300 do Internal Revenue Service (IRS) se receberem mais de US$ 10.000 em dinheiro de um comprador.

##PERGUNTAS FREQUENTES

Quais bancos apresentaram relatórios de atividades suspeitas com mais frequência?

Alguns grandes bancos – Deutsche Bank, Bank of New York Mellon, Standard Chartered Bank, JPMorgan Chase, Barclays e HSBC Bank – juntos registraram mais de 85% de todos os SARs.

O que é um relatório de atividade suspeita?

Quando um banco observa uma transação aparentemente suspeita – por exemplo, algo que possa apontar para corrupção ou lavagem de dinheiro – a instituição apresentará um relatório de atividade suspeita (SAR),. um documento usado pelas instituições financeiras para relatar a atividade às autoridades dos EUA.Um SAR não é uma acusação. É uma forma de alertar os reguladores governamentais e as autoridades policiais sobre atividades irregulares e possíveis crimes.

Um cliente sabe quando um relatório de atividade suspeita é arquivado?

não. Os relatórios de atividades suspeitas são confidenciais. A lei federal proíbe a notificação de qualquer pessoa envolvida na atividade relatada em um SAR. O sujeito da SAR não saberá que a atividade foi denunciada. Ações judiciais como intimações ou ordens judiciais podem exigir orientação do FinCEN (Rede de Combate a Crimes Financeiros) para saber como proceder. Órgãos governamentais podem intervir para proteger a organização que apresentou o relatório e para manter a integridade dos dados no banco de dados SAR.