Bank Security Act (BSA)

Hva er bankhemmelighetsloven?

Vedtatt i 1970 krever Bank Secrecy Act (BSA) amerikanske finansinstitusjoner å samarbeide med myndighetene for å forhindre hvitvasking av penger. Også kjent som Currency and Foreign Transactions Act, ble BSA designet for å hindre bankinstitusjoner fra å opptre som ukjente mellommenn i ulovlige finansielle transaksjoner.

Dypere definisjon

BSA krever at finansinstitusjoner rapporterer mistenkelig aktivitet som kan bety hvitvasking, skatteunndragelse eller andre kriminelle aktiviteter. Mistenkelige økonomiske transaksjoner som ber BSA-rapportering inkluderer kunder som overfører midler til kontoer og umiddelbart ber om å omdirigere pengene til en annen institusjon, eller kunder som velger investeringsprodukter som tilbyr høye avgifter og lav avkastning.

I tillegg utløser transaksjoner utført av kunder med kjent kriminell bakgrunn eller kunder som gir feilaktig eller mistenkelig informasjon BSA-revisjoner. Loven krever også at bankene skal føre oversikt over overføringer eller kontantkjøp til en verdi av mer enn $10 000 (daglig samlet beløp) av remburser, gjeldsbrev eller overføringer av utenlandsk valuta.

BSA krever at finansinstitusjoner utarbeider overholdelsesprogrammer, praktiserer interne og eksterne revisjoner, trener pengesporingspersonell og sørger for at toppledelsen mottar regelmessige oppdateringer om revisjonsrapporter.

Bank Security Act eksempel

BSA håndheves av Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). I januar 2017 rapporterte FinCEN at de vurderte 184 millioner dollar i bøter til Western Union Financial Services for tidligere brudd på regler mot hvitvasking av penger, i en koordinert innsats med Justisdepartementet og Federal Trade Commission.

I 2012 betalte HSBC Bank 1,9 milliarder dollar for brudd på dens unnlatelse av å forhindre hvitvasking av penger fra narkotikasmuglere, og i 2014 betalte JP Morgan 2,6 milliarder dollar i bøter for å ha unnlatt å varsle myndighetene om mistanker om svindel ved Bernie Madoffs fond.

##Høydepunkter

– Bank Secrecy Act (BSA) er amerikansk lovgivning som tar sikte på å hindre kriminelle i å bruke finansinstitusjoner til å skjule eller hvitvaske penger.

– Loven pålegger finansinstitusjoner å gi dokumentasjon til regulatorer hver gang deres klienter håndterer mistenkelige kontanttransaksjoner som involverer beløp over 10 000 dollar.

– Loven krever ikke dokumentasjon for hver transaksjon over $10 000, men bedrifter må sende inn Internal Revenue Service (IRS) skjema 8300 hvis de mottar mer enn $10 000 i kontanter fra én kjøper.

##FAQ

Hvilke banker har rapportert mistenkelig aktivitet oftest?

Noen få store banker – Deutsche Bank, Bank of New York Mellon, Standard Chartered Bank, JPMorgan Chase, Barclays og HSBC Bank – sendte til sammen mer enn 85 % av alle SAR-er.

Hva er en mistenkelig aktivitetsrapport?

Når en bank observerer en tilsynelatende mistenkt transaksjon – for eksempel noe som kan tyde på korrupsjon eller hvitvasking av penger – vil institusjonen sende inn en rapport om mistenkelig aktivitet (SAR),. et dokument som brukes av finansinstitusjoner for å rapportere aktiviteten til amerikanske myndigheter. er ikke en anklage. Det er en måte å varsle myndighetsregulatorer og rettshåndhevelse om uregelmessig aktivitet og mulig kriminalitet.

Vet en kunde når en mistenkelig aktivitet rapporteres?

Nei. Rapporter om mistenkelig aktivitet er konfidensielle. Føderal lov forbyr varsling av personer som er involvert i aktiviteten som rapporteres på en SAR. Personen som er gjenstand for SAR vil ikke være klar over at aktiviteten er rapportert. Juridiske handlinger som stevninger eller rettskjennelser kan kreve veiledning fra FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network) for å vite hvordan de skal gå frem. Offentlige etater kan gripe inn for å beskytte organisasjonen som sendte inn rapporten og for å beholde integriteten til dataene i SAR-databasen.