Sarja HH Bond
Mikä on HH-sarjan joukkovelkakirjalaina?
HH-sarjan joukkovelkakirjalaina oli Yhdysvaltain hallituksen liikkeeseen laskema 20 vuoden ei-jälkimarkkinakelpoinen säästöobligaatio, joka maksoi puolivuotiskorkoa kuponkikoron perusteella. Kuponki oli lukittu kiinteään korkoon ensimmäiset kymmenen vuotta, minkä jälkeen Yhdysvaltain valtiovarainministeriö nollasi sen joukkovelkakirjalainan loppuelämän ajaksi.
HH-sarjan joukkovelkakirjalainat eivät ole enää ostettavissa, koska Yhdysvaltain hallitus lopetti ne 31. elokuuta 2004. Joukkovelkakirjalainat, jotka eivät erääntyneet, saavat edelleen korkomaksuja.
HH-sarjan joukkovelkakirjalainojen ymmärtäminen
Series HH Savings Bond -ohjelma suunniteltiin ehdoilla, jotka vetosivat pitkäaikaiseen sijoittajaan. Marraskuusta 1982 alkaen HH-sarjan joukkovelkakirjat olivat saatavilla vain vastineeksi sarjan EE/E joukkovelkakirjoista tai kun erääntyneet H-sarjan joukkovelkakirjat sijoitettiin uudelleen.
Suurin osa ihmisistä, jotka ostivat nämä joukkovelkakirjat, käytti niitä täydentämään eläketuloja, koska ne tarjosivat korkoa eräpäivään asti. HH-sarjan joukkovelkakirjat myytiin nimellisarvolla,. mikä tarkoittaa 500 dollarin joukkovelkakirjalainaa, joka myytiin 500 dollarilla, ja se asetettiin saataville seuraavissa nimellisarvoissa :
500 dollaria
1000 dollaria
5000 dollaria
10 000 dollaria
Tähän sarjaan sijoittaneet joukkovelkakirjalainanhaltijat saivat paperitodistukset. Pääoman arvonnousupotentiaalia ei ollut , joten tästä joukkovelkakirjasarjasta ansaittua korkoa ei lisätty pääomaan. Sen sijaan se maksettiin kuuden kuukauden välein velkakirjanhaltijan tilille suorana talletuksena. Laina mahdollisti ennenaikaisen lunastuksen ja vaihto-optiot kuuden kuukauden jälkeen.
HH-sarjan joukkovelkakirjalainat maksoivat kiinteää korkoa , joka määrättiin ostopäivänä ja lukittiin seuraavien kymmenen vuoden ajan. Kun 10 vuoden sidottu korko umpeutui, kuponkikorko laski jopa 1,5 prosenttiin monien HH-sarjan joukkovelkakirjojen haltijoiden osalta. Reaalituoton laskeminen auttaisi sijoittajia päättämään, oliko viisasta pitää kiinni joukkovelkakirjoista vai lunastaa ne ja käyttää pääomaa korkeamman tuoton arvopapereihin.
Verotus
HH-sarjan joukkovelkakirjalainojen korot oli vapautettu valtion ja kunnallisista tuloveroista. Sijoittajien oli kuitenkin raportoitava näistä joukkovelkakirjoista saadut tulot liittovaltion tuotoissaan. Joukkovelkakirjojen haltijoiden on toimitettava Internal Revenue Service (IRS) -lomake 1099-INT ilmoittaakseen korkotulonsa liittovaltion veroilmoituksessaan koron ansaintavuonna.
HH-sarjan joukkovelkakirjat vs. sarjan EE-obligaatiot
EE -sarjan säästöobligaatioiden välillä on joitain yhtäläisyyksiä sekä useita keskeisiä eroja.
EE-sarjan säästöobligaatioista kertynyt korko palautetaan lainan pääomaan. Tämä tarkoittaa, että joukkovelkakirjalainan haltija hyötyy vain sijoituksen tuotoista lainan lunastushetkellä. Sitä vastoin HH-sarjan joukkovelkakirjalaina maksoi korkotuottoja joukkovelkakirjalainan haltijoille kuuden kuukauden välein eräpäivään tai lunastukseen asti, vaikka joukkovelkakirjalainan pääoma pysyi samana.
Korkomaksut suoritettiin automaattisesti suoratalletuksella joukkovelkakirjalainan omistajan tilille kuuden kuukauden välein. Tästä syystä HH -sarjan joukkovelkakirjalainat houkuttelivat riskejä vältteleviä sijoittajia, jotka etsivät säännöllistä tuloa sijoituksistaan. Koska HH-sarjan joukkovelkakirjoilla oli Yhdysvaltain hallituksen tuki ja täysi usko ja luotto, niitä pidettiin turvallisena sijoituksena.
Kohokohdat
HH-sarjan joukkovelkakirjalainan kuponki oli lukittu kiinteään korkoon ensimmäiset kymmenen vuotta, minkä jälkeen Yhdysvaltain valtiovarainministeriö nollasi sen lainan loppuelämän ajaksi.
HH-sarjan joukkovelkakirjat myytiin nimellisarvolla ja niitä oli 500 dollarin, 1 000 dollarin, 5 000 dollarin ja 10 000 dollarin nimellisarvoina.
Yhdysvaltain hallitus lopetti HH-sarjan joukkovelkakirjalainojen myynnin 31. elokuuta 2004 jälkeen eikä korvannut niitä toisella joukkovelkakirjaohjelmalla.
HH-sarjan joukkovelkakirjalaina oli Yhdysvaltain hallituksen liikkeeseen laskema 20 vuoden ei-jälkimarkkinakelpoinen säästöobligaatio, joka maksoi puolivuotiskorkoa kuponkikoron perusteella.
