기업 사기

기업 사기란 무엇입니까?

기업 사기란 개인이나 기업이 부정직하거나 비윤리적으로 행하는 불법 행위를 말합니다. 종종 이러한 종류의 비즈니스 사기는 가해자 개인이나 회사에 이익을 주기 위해 고안되었습니다. 기업 사기 수법은 직원이 명시한 직위의 범위를 넘어 비즈니스, 다른 직원 및 외부 당사자에 대한 복잡성과 경제적 영향으로 표시됩니다.

기업 사기가 작동하는 방식

기업 사기는 예방하기 어렵고 적발하기 까다로울 수 있습니다. 효과적인 정책, 견제와 균형 시스템,. 물리적 보안을 만들어 회사는 사기가 발생할 수 있는 범위를 제한할 수 있습니다. 기업 사기는 화이트칼라 범죄로 간주됩니다.

기업 사기 유형

다양한 방식으로 수행될 수 있지만 기업 사기는 기밀 정보를 이용하거나 민감한 자산에 액세스한 다음 이러한 자산을 이득을 위해 활용하는 방식으로 자주 수행됩니다. 사기는 종종 불법 활동을 위장하기 위해 합법적인 비즈니스 관행이나 거래 뒤에 숨어 있습니다. 기업 사기에 관련된 여러 이해 관계자는 공모 행위자 그룹이 정교한 사기 계획을 보호할 수도 있습니다.

예를 들어, 회사의 재무 회계 기록은 실제 재무 결과와 비교하여 높은 수익 및 이익의 이미지를 나타내기 위해 변경될 수 있습니다. 이러한 조치는 순 손실, 매출 감소, 매출 감소 또는 막대한 비용과 같은 결점을 숨기기 위해 취해질 수 있습니다. 회사를 잠재적인 구매자나 투자자에게 더 매력적으로 보이도록 하거나 궁극적으로 공개 회사의 주식이나 가치 평가가 하락하지 않도록 보호하기 위해 위조 회계가 수행될 수 있습니다.

다른 형태의 기업 사기는 결함이나 결함을 숨기면서 회사가 개발 중이거나 서비스 중인 서비스 또는 제품을 위장하거나 잘못 표현하는 것을 목표로 할 수 있습니다. 제품을 수리, 개조 또는 재설계하는 데 투자하는 대신 제품을 담당하는 사람들은 이러한 문제를 우회하거나 위장하려고 시도합니다. 부서나 회사에 문제를 해결할 재정이 없거나 문제를 공개하여 고객과 투자자를 멀어지게 할 수 있는 경우 수행할 수 있습니다.

회사 또는 개인이 가치 증대를 목적으로 하는 투자 또는 기타 유형의 화폐 준비금에 자금의 일부를 투입하고 있다고 주장하지만 실제로 해당 자금이 다른 곳에서 사용되거나 전용된 경우 이는 일종의 기업 사기로 간주됩니다. .

기업 사기의 예

Enron의 몰락으로 이어진 기만적인 회계 및 비즈니스 관행은 기업 사기의 한 예입니다. 허점 및 기타 위장 전술의 광범위한 사용으로 인해 회사는 실패한 거래로 인한 부채를 숨겼으며 그 액수는 수십억 달러에 달했습니다. 그 사기를 유지하기 위해 책임자는 재무 문서 파괴를 포함하여 자신의 속임수를 숨기도록 감사관에게 압력을 가했습니다.

하이라이트

• 위조 회계 및 서비스 또는 제품을 허위로 표시하는 등 다양한 형태의 기업 사기가 있습니다.

• 기업이 부정직하거나 불법적인 행위를 하는 것을 기업사기라고 합니다.

• 2001년 엔론 스캔들은 기업 사기의 대표적인 사례다.