Folionummer
Hvad er et folionummer?
I investeringsforeninger er et folionummer et unikt nummer, der identificerer din konto hos fonden. Ligesom et bankkontonummer kan folionummeret bruges som en måde til entydigt at identificere fondsinvestorer. Et folionummer registrerer også elementer, såsom hvor mange penge hver investor har placeret i fonden, deres transaktionshistorik og kontaktoplysninger.
Et folionummer kan også bruges til at identificere journalposter eller jordstykker. Forskellige fondshuse og udbydere af lignende folionumre vil alle bruge en lidt anderledes metode til at skabe en talværdi.
Forstå folionumre
Ordet "folio" (blad på latin) kan enten betyde et enkelt ark papir eller sidetallet trykt på et enkelt ark papir for at identificere dets korrekte placering i en større tome. I regnskabsføring er folionummeret en måde at referere til en bogføringspostering, oftest nummereret i kronologisk eller sekventiel rækkefølge. Ved at henvise til en posts folionummer kan dens detaljer findes og analyseres.
Alle investeringsforeninger har brug for en form for registreringssystem på plads. Disse oplysninger er nødvendige for at sikre, at hver investor får de penge tilbage, de er berettiget til, og for at bestemme, hvilken gebyrstruktur der gælder for hver investor.
Mens registrering oftest lettes af mægleren, kan en investor i nogle tilfælde blive bedt om et folionummer af fondsudbyderen for at sikre nøjagtigheden. Dette folionummer kan være til stede på investeringsopgørelser eller kan fås gennem din mægler. Du kan foretage flere eller flere køb ved at bruge ét folionummer, men købene skal være i investeringsforeningen, når du bruger de samme cifre.
Folionumre er nyttige for bankkreditorer, advokater og tilsynsmyndigheder - deres nytte strækker sig ud over blot investeringsforeninger og deres andelshavere. For eksempel, i tilfælde af mistanke om svig, vil efterforskere henvise til folionumre, når de konstruerer et revisionsspor for at spore, hvor visse midler eller aktiver er fløjet ind eller ud, og identificere nye folionumre undervejs. Folio-numre er også nyttige til at fange duplikerede finansposter og sikre nøjagtigheden og pålideligheden af en virksomheds regnskaber.
Et folionummer er et unikt nummer til at identificere konti hos en investeringsforening, og du kan få dit folionummer fra dine investeringsopgørelser eller gennem en mægler.
Særlige overvejelser
En investor kan have flere folionumre opbevaret hos det samme investeringsforeningsselskab, men de kan bede fondsselskabet om at konsolidere dem til et enkelt nummer. Dette kan hjælpe investorer, når det kommer til deres eget personlige regnskab og til skatteindberetningsformål.
Bemærk, at stigningen i elektronisk registrering yderligere nødvendiggør behovet for effektive digitale sporingsmuligheder, men også minimerer fejl og muliggør lettere afstemning af flere poster.
Højdepunkter
Et folionummer er en unik identifikator, der bruges til at holde styr på investeringer eller ejendomme.
Gensidige fonde bruger folionumre til at identificere kontohavere i deres investeringspulje.
Advokater, bankkreditorer og investorer vil ofte alle bruge folionumre i deres virksomheder.
