Term Visse Metode

Hvad er udtrykket Vis metode?

Begrebet bestemt metode er en måde at beregne minimumsudlodninger, der skal tages fra en pensionskonto hvert år baseret på kontoejerens forventede levetid.

Dens primære anvendelse er til at bestemme de beløb, der skal betales til investorer, der køber en bestemt ( periodevis ) annuitet. En bestemt annuitet garanterer normalt en større udbetaling hver måned end en livrente eller en øjeblikkelig livrente, fordi den dækker en bestemt tidsramme snarere end livrentemodtagerens levetid.

Sådan fungerer termen bestemt metode

Ved anvendelse af udtrykket bestemt metode er udlodningen eller hævningen fra en pensionskonto baseret på indehaverens forventede levetid på tidspunktet for den første hævning. For hvert på hinanden følgende år bliver kontoen støt opbrugt, da personens forventede levetid falder med et år. Pensionskontoen vil være helt opbrugt, når kontohaveren når sin levealder. Hvis du trodser statistikken og fortsætter med at leve, er det gode nyheder og dårlige nyheder.

Med en løbetid bestemt livrente, ellers kendt som et års bestemt livrente eller livrente bestemt,. modtager forsikringstageren udbetalinger i faste rater i en periode. Når den foreskrevne periode er overstået, stopper betalingerne.

Den åbenlyse udfordring med termen bestemt metode er, at en rask pensionist kan overleve deres pensionsopsparing, hvis de lever et godt stykke over den forventede levetid.

Særlige overvejelser

IRS bruger en version af udtrykket bestemt metode i sit arbejdsark til skatteydere til at bestemme størrelsen af den påkrævede minimumsfordeling (RMD), som de skal trække fra en skatteudskudt pensionskonto, der begynder ved en bestemt alder. Den alder er 72 år for skatteåret 2020. I mange år var den krævede alder 70-1/2, men den blev hævet til 72 efter vedtagelsen af SECURE Act i december 2019.

Nødvendige minimumsudlodninger for traditionelle IRA'er og 401(k)'er blev suspenderet i 2020 på grund af vedtagelsen af CARES Act i marts 2020, en stimulans på 2 billioner dollars, der blev vedtaget midt i det økonomiske nedfald fra COVID-19-pandemien. Imidlertid er 2020-fritagelsen ikke blevet forlænget i 2021, hvilket betyder, at folk, der er 72 år eller ældre i 2021, skal tage deres påkrævede minimumsudlodninger.

Brug af udtrykket bestemt metode

Bestemmelse af den forventede levetid for den enkelte er nøglen, ifølge wisegeek. Det første år er baseret på den nuværende forventede levetid for forsikringstageren, mens den forventede levetid for hvert efterfølgende år justeres for at tage højde for en række forskellige faktorer. Udlodningsbeløb kan ændre sig for hvert år, men forskellen er normalt lille, med undtagelse af et drastisk helbredsproblem eller en anden nødsituation.

Det, der er godt ved udtrykket bestemt metode, er konsekvente fordelinger hvert år, bemærkede webstedet, hvilket kan være en trøst for mennesker med fremragende helbred, som ser frem til flere årtier af livet. Udtrykket bestemt metode er særligt meningsfuldt "når det kombineres med andre ressourcer såsom opsparing, investeringer og andre aktiver," bemærkede webstedet.

Højdepunkter

• En bestemt annuitet er genstand for årlige revisioner, hvis der skal foretages justeringer af annuitetsudbetalingsbeløbene.

• En forsikringstager modtager visse annuitetsudbetalinger inden for deres levetid.

• Begrebet bestemt metode beregner, hvor længe en pensionskonto eller livrente skal strække sig i løbet af kontoejerens levetid.