Livrente
Hvad er en livrente?
Udtrykket livrente refererer til et finansielt produkt, der har et forudbestemt periodisk udbetalingsbeløb indtil livrenteejerens død - kaldet livrentemodtageren. En livrente betaler typisk til livrenten med jævne mellemrum, når de stadig arbejder. Annuitanter kan også købe annuitetsproduktet i et stort køb af engangsbeløb - normalt ved pensionering. Livrenter bruges almindeligvis til at give garanteret og/eller supplerende pensionsindkomst, som ikke kan overleves.
Hvordan en livrente fungerer
Livrenter er forsikrings- eller investeringsprodukter, der giver modtageren faste betalinger med regelmæssige intervaller - enten månedligt, kvartalsvis, årligt eller halvårligt. Livrenter, også kendt som livsvarige livrenter, sælges generelt af forsikringsselskaber. De fungerer i det væsentlige som en langtidsforsikring, da risikoen for at overleve sin opsparing overføres til livrenteudstederen eller -udbyderen.
Livrenter kommer i to forskellige faser. Den første er akkumuleringsfasen eller udsættelsesfasen. Dette er den periode, hvor køberen finansierer sin livrente med præmier eller med et engangsbeløb. Det andet trin er udlodnings- eller annuitiseringsfasen. I denne periode foretager udstederen eller forsikringsselskabet regelmæssige betalinger til livrentemodtageren.
Når den er finansieret og vedtaget, foretager livrenten periodiske udbetalinger til livrenteren, hvilket giver en pålidelig indtægtskilde. Udstederen stopper normalt med at foretage periodiske betalinger, hvis annuitanten dør, eller hvis der opstår en anden udløsende begivenhed for at lukke livrenten. Men disse betalinger kan fortsætte til livrentemodtagerens bo eller begunstigede, hvis livrentemodtageren havde købt en rytter eller anden option på livrenten.
Da de fleste livrenteudbetalinger stopper efter en livrentemodtagers død, skal du muligvis købe en rytter, hvis du ønsker, at din modtager skal fortsætte med at modtage betalinger.
De fleste livrenter betaler generelt en ydelse hver måned, men nogle foretager kvartalsvise, årlige eller halvårlige betalinger. Betalingsintervaller afhænger af livrentemodtagerens specifikke behov eller deres skattemæssige forhold. Mange pensionister finansierer en livrente for at matche deres tilbagevendende boligudgifter - realkreditlån eller husleje - såvel som andre omkostninger, herunder plejehjem, sundhedspleje, forsikringspræmier og lægeudgifter.
Mens en livrente betaler en garanteret indkomst, er den ikke indekseret til inflationen,. hvilket er tempoet i prisstigningerne i en økonomi. Som følge heraf kan købekraften udhules over tid. En livrente, når den er vedtaget, kan ikke tilbagekaldes.
Særlige overvejelser
Det er vigtigt for folk at konsultere en velrenommeret professionel, før de køber et livrenteprodukt. Det skyldes, at annuitetsprodukter har en tendens til at være ret komplekse af natur med store konsekvenser for livrentemodtagerens levestandard. På grund af den skattemæssige karakter af livrenter bruger meget velhavende investorer eller indkomster over gennemsnittet ofte disse livsforsikringsprodukter til at overføre store pengesummer eller til at afbøde virkningerne af skatter på deres årlige indkomst.
Mens livrenter ofte bruges til at skaffe eller supplere pensionsindkomst, bruges de også som betalingsmetode i strukturerede bosættelser og til lotterivindere. For eksempel, hvis nogen vinder en retssag, kan de blive forsynet med en række faste, regelmæssige betalinger til modtageren. Lottovindere kan vælge at tage en lotterirente i stedet for et fast engangsbeløb, når de vinder store jackpots. Disse udbetalinger giver regelmæssige betalinger årligt over et vist antal år. For eksempel kan en Mega Millions jackpotvinder vælge at tage 30 betalinger - en udbetales med det samme. De resterende betalinger fordeles årligt i de næste 29 år.
Typer af livrenter
Der er flere typer livrenter, hver med sine egne fordele og formål, og de omfatter:
###Øjeblikkelig livrente
En umiddelbar livrente har kun en udlodningsfase, som det også er tilfældet med en udbetalingsrente, en indkomstlivrente eller en engangsrente.
Garanteret livrente
En garanteret livrente - også kaldet et års bestemt livrente eller en periode med en bestemt livrente - udbetales i en bestemt periode og fortsætter med at foretage udbetalinger til en begunstiget eller dødsbo efter livrentemodtagerens død.
###Faste livrenter
En fast livrente udbetaler en fast procentdel eller rente af ejerens indskud til livrenten.
Variabel livrente
En variabel annuitet udbetales baseret på resultaterne af en kurv af investeringer eller et indeks. Variable livrenter giver mulighed for højere afkast eller udbetalinger, når markederne klarer sig godt. Men de indeholder også mere risiko end faste livrenter, da kontoen kan falde i værdi, når markederne klarer sig dårligt.
Fælles livrenter
En fælles livrente foretager udbetalinger, indtil begge ægtefæller dør, nogle gange med et reduceret beløb efter den første ægtefælles død.
Qualified Longevity Annuity Contract (QLAC)
En kvalificeret livrentekontrakt (QLAC) er en type udskudt livrente,. der købes ved hjælp af midler fra en kvalificeret pensionsordning eller en individuel pensionskonto (IRA). En QLAC livrente giver månedlige betalinger indtil dødsfald og er undtaget fra de påkrævede minimumsfordelingsregler (RMD) fra Internal Revenue Service (IRS). I 2020 og 2021 kan en person bruge 25 % eller $135.000 (alt efter hvad der er mindre) af deres pensionsopsparingskonto eller IRA til at købe en QLAC .
##Højdepunkter
En livrente er et finansielt produkt, der har et forudbestemt periodisk udbetalingsbeløb indtil livrentemodtagerens død.
Mens de fleste livrenter foretager betalinger månedligt, betaler andre udlodninger kvartalsvis, halvårligt eller årligt.
Livrenter bruges almindeligvis til at skaffe eller supplere pensionsindkomst.
Annuitanter betaler præmier eller foretager et engangsbeløb for at sikre en livrente.
