Term Viss metod

Vad är termen viss metod?

Begreppet viss metod är ett sätt att beräkna minimiutdelningar som ska tas från ett pensionskonto varje år utifrån kontoinnehavarens förväntade livslängd.

Dess primära användning är att fastställa beloppen som ska betalas till investerare som köper en viss ( periodvis ) livränta. En viss livränta garanterar vanligtvis en större utbetalning varje månad än en livränta eller en omedelbar livränta, eftersom den täcker en viss tidsram snarare än livräntetagarens livslängd.

Hur termen viss metod fungerar

Med begreppet viss metod baseras utdelningen eller uttaget från ett pensionskonto på innehavarens förväntade livslängd vid tidpunkten för det första uttaget. För varje påföljande år, blir kontot stadigt utarmat eftersom personens förväntade livslängd minskar med ett år. Pensionskontot kommer att vara helt uttömt när kontohavaren når sin förväntade livsålder. Om du trotsar statistiken och fortsätter att leva, är det både goda och dåliga nyheter.

Med en löptid viss livränta, annars känd som ett års viss livränta eller livränta viss,. får försäkringstagaren utbetalningar i regelbundna avbetalningar under en tid. När den föreskrivna perioden är över upphör betalningarna.

Den uppenbara utmaningen med termen viss metod är att en frisk pensionär kan överleva sitt pensionssparande om de lever långt över förväntad livslängd.

Särskilda överväganden

IRS använder en version av termen viss metod i sitt arbetsblad för skattebetalare för att bestämma beloppet av den nödvändiga minimifördelningen (RMD) som de måste ta ut från ett skatteuppskjutet pensionskonto som börjar vid en viss ålder. Den åldern är 72 år för beskattningsåret 2020. Under många år var den obligatoriska åldern 70-1/2, men den höjdes till 72 efter antagandet av SECURE Act i december 2019.

Erforderliga minimiutdelningar för traditionella IRA och 401(k)s avbröts 2020 på grund av CARES-lagens antagande i mars 2020, en stimulans på 2 biljoner dollar som antogs mitt i det ekonomiska nedfallet från covid-19-pandemin. Undantaget 2020 har dock inte förlängts 2021, vilket innebär att personer som är 72 år eller äldre 2021 måste ta sina nödvändiga minimiutdelningar.

Använda termen viss metod

Att bestämma den förväntade livslängden för individen är nyckeln, enligt wisegeek. Det första året baseras på den nuvarande förväntade livslängden för försäkringstagaren, medan den förväntade livslängden för varje efterföljande år justeras för att ta hänsyn till en mängd olika faktorer. Utdelningsbeloppen kan ändras för varje år, men skillnaden är vanligtvis liten, med undantag för ett drastiskt hälsoproblem eller någon annan nödsituation.

Vad som är bra med termen viss metod är konsekventa distributioner varje år, noterade webbplatsen, vilket kan vara en tröst för människor med utmärkt hälsa som ser fram emot flera decennier av livet. Termen viss metod är särskilt meningsfull "när den kombineras med andra resurser som besparingar, investeringar och andra tillgångar", noterade webbplatsen.

Höjdpunkter

• En viss livränta är föremål för årliga översyn, i fall justeringar behöver göras av livräntans utbetalningsbelopp.

• En försäkringstagare erhåller viss livränta under sin livstid.

– Begreppet viss metod räknar ut hur länge ett pensionskonto eller livränta behöver sträcka sig under kontoinnehavarens livstid.