Term Viss metode

Hva er begrepet bestemt metode?

Begrepet bestemt metode er en måte å beregne minimumsutdelinger som skal tas fra en pensjonskonto hvert år basert på kontoeierens forventede levetid.

Dens primære bruk er å bestemme beløpene som skal betales til investorer som kjøper en bestemt ( periode bestemt ) annuitet. En bestemt annuitet garanterer vanligvis en større utbetaling hver måned enn en livrente eller en umiddelbar livrente, fordi den dekker en spesifisert tidsramme i stedet for levetiden til livrentemottakeren.

Hvordan begrepet en viss metode fungerer

Ved å bruke begrepet bestemt metode, er utdelingen eller uttaket fra en pensjonskonto basert på innehaverens forventede levetid på tidspunktet for første uttak. For hvert påfølgende år blir kontoen jevnt oppbrukt ettersom personens forventet levealder reduseres med ett år. Pensjonskontoen vil være helt oppbrukt når kontoinnehaveren når sin levealder. Hvis du trosser statistikken og fortsetter å leve, er det gode nyheter og dårlige nyheter.

Med en termin bestemt livrente, ellers kjent som et års viss livrente eller livrente bestemt,. mottar forsikringstakeren utbetalinger i faste avdrag for en periode. Når den foreskrevne perioden er over, stopper betalingene.

Den åpenbare utfordringen med begrepet bestemt metode er at en sunn pensjonist kan overleve pensjonssparingene sine hvis de lever langt over forventet levealder.

Spesielle hensyn

Skattemyndighetene bruker en versjon av begrepet bestemt metode i regnearket sitt for skattebetalere for å bestemme beløpet for den nødvendige minimumsfordelingen (RMD) som de må ta ut fra en skatteutsatt pensjonskonto fra en viss alder. Den alderen er 72 år for skatteåret 2020. I mange år var alderen 70-1/2, men den ble hevet til 72 etter vedtakelsen av SECURE Act i desember 2019.

Nødvendige minimumsutdelinger for tradisjonelle IRA-er og 401(k)-er ble suspendert i 2020 på grunn av vedtakelsen av CARES Act i mars 2020, en stimulans på 2 billioner dollar som ble vedtatt midt i det økonomiske nedfallet fra COVID-19-pandemien. Imidlertid har ikke 2020-fritaket blitt forlenget i 2021, noe som betyr at personer som er 72 år eller eldre i 2021 må ta sine nødvendige minimumsutdelinger.

Bruke begrepet Viss metode

Å bestemme forventet levealder for individet er nøkkelen, ifølge wisegeek. Det første året er basert på gjeldende forventet levealder til forsikringstakeren, mens for hvert påfølgende år justeres forventet levealder for å ta hensyn til en rekke faktorer. Distribusjonsbeløp kan endres for hvert år, men forskjellen er vanligvis liten, med unntak av et drastisk helseproblem eller en annen nødsituasjon.

Det som er bra med begrepet bestemt metode er konsekvente distribusjoner hvert år, bemerket nettstedet, som kan være en trøst for folk med utmerket helse som ser frem til flere tiår av livet. Begrepet bestemt metode er spesielt meningsfylt "når den kombineres med andre ressurser som sparing, investeringer og andre eiendeler," bemerket nettstedet.

Høydepunkter

• En bestemt annuitet er gjenstand for årlige vurderinger, i tilfelle det må gjøres justeringer av livrenteutbetalingsbeløpene.

• En forsikringstaker mottar termin visse livrenteutbetalinger innenfor sin levetid.

• Begrepet bestemt metode beregner hvor lenge en pensjonskonto eller livrente må strekke seg i løpet av kontoeierens levetid.