Livrente
Hva er en livrente?
Begrepet livrente refererer til et finansielt produkt som har et forhåndsbestemt periodisk utbetalingsbeløp frem til livrenteeierens død - kalt livrente. En livrente betaler vanligvis inn til livrenten med jevne mellomrom når de fortsatt jobber. Annuitanter kan også kjøpe annuitetsproduktet i ett stort engangskjøp - vanligvis ved pensjonering. Livrenter brukes ofte til å gi garantert og/eller supplerende pensjonsinntekt som ikke kan overleves.
Hvordan en livrente fungerer
Livrenter er forsikrings- eller investeringsprodukter som gir mottakeren faste betalinger med jevne mellomrom – enten månedlig, kvartalsvis, årlig eller halvårlig. Livrenter, også kjent som livrenter, selges vanligvis av forsikringsselskaper. De fungerer i hovedsak som langtidsforsikring, da risikoen for å overleve sparepengene overføres til livrenteutstederen eller -leverandøren.
Livrenter kommer i to forskjellige faser. Den første er akkumuleringsfasen eller utsettelsesfasen. Dette er perioden da kjøperen finansierer livrenten med premier eller med en engangsbetaling. Den andre fasen er distribusjons- eller annuitiseringsfasen. I løpet av denne perioden foretar utstederen eller forsikringsselskapet regelmessige utbetalinger til livrentemottakeren.
Når den er finansiert og vedtatt, gir livrenten periodiske utbetalinger til livrentemottakeren, og gir dermed en pålitelig inntektskilde. Utsteder slutter normalt å foreta periodiske utbetalinger hvis livrentebæreren dør eller hvis en annen utløsende hendelse inntreffer for å stenge livrenten. Men disse utbetalingene kan fortsette til livrentemottakerens eiendom eller mottaker hvis livrentemottakeren hadde kjøpt en rytter eller annen opsjon på livrenten.
Siden de fleste livrenteutbetalinger stopper etter dødsfallet til en livrentemottaker, kan det hende du må kjøpe en rytter hvis du vil at mottakeren skal fortsette å motta utbetalinger.
Flertallet av livrenter betaler vanligvis en fordel hver måned, men noen foretar kvartalsvise, årlige eller halvårlige utbetalinger. Betalingsintervaller avhenger av de spesifikke behovene til livrentemottakeren eller deres skatteforhold. Mange pensjonister finansierer en livrente for å matche deres tilbakevendende boligkostnader - boliglån eller husleie - så vel som andre kostnader, inkludert omsorgsboliger, helsetjenester, forsikringspremier og medisinske utgifter.
Mens en livrente betaler en garantert inntekt, er den ikke indeksert til inflasjon,. som er tempoet i prisøkningen i en økonomi. Som et resultat kan kjøpekraften tæres over tid. En livrente, når den er vedtatt, kan ikke tilbakekalles.
Spesielle hensyn
Det er viktig for folk å konsultere en anerkjent profesjonell før de kjøper et livrenteprodukt. Det er fordi livrenteprodukter har en tendens til å være ganske komplekse av natur med store implikasjoner for livrentemottakerens levestandard. På grunn av skatteforetrukket natur til livrenter, bruker svært velstående investorer eller inntektstakere over gjennomsnittet ofte disse livsforsikringsproduktene til å overføre store pengesummer eller for å dempe virkningene av skatter på deres årlige inntekt.
Mens livrenter ofte brukes til å gi eller supplere pensjonsinntekt, brukes de også som betalingsmetode i strukturerte oppgjør og for lotterivinnere. For eksempel, hvis noen vinner et søksmål, kan de få en rekke faste, regelmessige utbetalinger til mottakeren. Lotterivinnere kan velge å ta en lotterirente i stedet for et fast engangsbeløp når de vinner store jackpotter. Disse utbetalingene gir regelmessige utbetalinger årlig over et visst antall år. En Mega Millions jackpotvinner kan for eksempel velge å ta 30 betalinger – én utbetales umiddelbart. De resterende utbetalingene fordeles årlig for de neste 29 årene.
Typer livrenter
Det finnes flere typer livrenter, hver med sine egne fordeler og formål, og de inkluderer:
Umiddelbar livrente
En umiddelbar livrente har bare en fordelingsfase, slik tilfellet også er med en utbetalingslivrente, en inntektslivrente eller en engangspremie umiddelbar livrente.
Garantert livrente
En garantert livrente - også kalt et års sikker livrente eller en periode bestemt livrente - utbetaler for en viss periode og fortsetter å foreta utbetalinger til en begunstiget eller eiendom etter livrentemottakerens død.
Fast livrente
En fast livrente utbetaler en fast prosent eller rente på eiers bidrag til livrenten.
Variabel livrente
En variabel livrente utbetales basert på ytelsen til en kurv med investeringer eller en indeks. Variable livrenter gir potensialet for høyere avkastning eller utbetalinger når markedene gir gode resultater. Imidlertid inneholder de også mer risiko enn faste livrenter siden kontoen kan falle i verdi når markedene presterer dårlig.
Felles livrente
En felles livrente gir utbetalinger til begge ektefellene dør, noen ganger med redusert beløp etter den første ektefellens død.
Kvalifisert Longevity Annuity Contract (QLAC)
En kvalifisert livrentekontrakt (QLAC) er en type utsatt livrente som kjøpes med midler fra en kvalifisert pensjonsordning eller en individuell pensjonskonto (IRA). En QLAC-livrente gir månedlige utbetalinger frem til døden og er unntatt fra de påkrevde reglene for minimumsfordeling (RMD) fra Internal Revenue Service (IRS). I 2020 og 2021 kan en person bruke 25% eller $135 000 (det som er mindre) av pensjonssparekontoen eller IRA for å kjøpe en QLAC .
Høydepunkter
En livrente er et finansielt produkt som har et forhåndsbestemt periodisk utbetalingsbeløp frem til livrentemottakerens død.
Mens de fleste livrenter foretar utbetalinger månedlig, betaler andre utbetalinger kvartalsvis, halvårlig eller årlig.
Livrenter brukes ofte til å gi eller supplere pensjonsinntekt.
Annuitanter betaler premier eller foretar en engangsutbetaling for å sikre livrente.
