Kompensacja wielostronna

Co to jest kompensowanie wielostronne?

Kompensacja wielostronna to uzgodnienie dotyczące płatności między wieloma stronami, w ramach którego transakcje są sumowane, a nie rozliczane indywidualnie. Netting wielostronny może mieć miejsce w ramach jednej organizacji lub między dwoma lub więcej stronami. Netting jest scentralizowany w jednym obszarze, co eliminuje konieczność wielokrotnego wystawiania faktur i rozliczeń między różnymi podmiotami. Gdy do rozliczania faktur stosuje się kompensowanie wielostronne, wszystkie strony umowy wysyłają płatności do jednego centrum kompensowania, a to centrum kompensowania wysyła płatności z tej puli do tych stron, którym są one należne. Dlatego netting wielostronny może być traktowany jako sposób na zgromadzenie środków w celu uproszczenia płatności faktur pomiędzy stronami porozumienia.

Jak działa kompensowanie wielostronne

Netting wielostronny może być stosowany do rozliczania sald międzyfirmowych dla spółek zależnych firmy, która zawiera między sobą transakcje w różnych walutach. Zamiast organizowania płatności na rzecz Spółki zależnej B w innym kraju za transakcję wewnątrzgrupową przez Spółkę Zależną A w jednym kraju i organizowania płatności na rzecz Spółki zależnej C w innym kraju za inną transakcję, spółki zależne mogą zgłaszać się do biura centralnego lub przesyłać do systemu scentralizowanego do siatek. Korzyści są oczywiste: zaoszczędzony czas i mniejsze opłaty bankowe (za konwersje forex ). Ponadto firma konsoliduje jeden dziennik transakcji z datami, kursami wymiany walut i szczegółami transakcji biznesowych, co ułatwia pracę audytorom przy badaniu działalności transgranicznej. Inne korzyści wynikające z kompensowania wielostronnego obejmują:

• Zmniejszenie wewnątrzgrupowych przepływów pieniężnych do jednego na miesiąc dla każdej jednostki zależnej

• Uproszczenie harmonogramów płatności

• Usprawnienie uzgadniania faktur pomiędzy firmami

• Usprawnienie kwartalnego uzgodnienia ksiąg rachunkowych

• Łatwiejsze rozwiązywanie błędów księgowych

• Standaryzacja procedur finansowania wewnątrzgrupowego

• Obniżenie kosztów przelewów transgranicznych

• Konsolidacja zadłużenia i uzyskanie lepszych stóp procentowych

• Zwiększenie przejrzystości wewnątrzfirmowych transakcji finansowych

• Konsolidacja lokalnych i nielokalnych pul gotówkowych w jedną pulę

• Centralizacja ryzyka

• Optymalizacja wykorzystania funduszy

• Usprawnienie procesów płatności dla spółek z grupy

Funkcja może być wykonywana wewnętrznie lub zlecona stronie trzeciej.

Inne zastosowania kompensowania wielostronnego

Netting wielostronny może być również stosowany przez co najmniej dwa podmioty, które regularnie przeprowadzają ze sobą transakcje. Korzyści są takie same, jak dla firmy z oddziałami, które działają na arenie międzynarodowej. Porozumienie nie tylko usprawnia proces rozliczeń między stronami trzecimi, ale także zmniejsza ryzyko poprzez określenie, że w przypadku niewykonania zobowiązania lub innego zdarzenia rozwiązania, wszystkie nierozliczone kontrakty również zostają rozwiązane. Wielostronne kompensowanie jest możliwe za pośrednictwem organizacji członkowskiej, takiej jak giełda.

Wady kompensowania wielostronnego

Chociaż kompensowanie wielostronne oferuje partiom członkowskim wiele korzyści, ma też pewne wady. po pierwsze, ryzyko jest dzielone; w związku z tym istnieje mniejsza zachęta do dokładnej oceny zdolności kredytowej każdej transakcji. Po drugie, czasami trzeba wziąć pod uwagę kwestie prawne. Nie wszystkie dwustronne umowy dotyczące kompensowania są uznawane przez prawo. W rzeczywistości niektórzy twierdzą, że takie ustalenia podważają interesy wierzycieli będących osobami trzecimi. Co więcej, problemy z płynnością finansową mogą pojawić się, gdy niektóre firmy członkowskie nie płacą w uzgodnionym terminie.

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Wszystkie strony umowy przesyłają swoje płatności do jednego centrum nettingu.

• Multilateralne netting to sposób na gromadzenie środków w celu ułatwienia płatności za faktury.

• Kompensacja wielostronna wymaga dodania wielu transakcji, a nie pojedynczych.