Compensação Multilateral

O que é compensação multilateral?

A compensação multilateral é um acordo de pagamento entre várias partes em que as transações são somadas, em vez de liquidadas individualmente. A compensação multilateral pode ocorrer dentro de uma única organização ou entre duas ou mais partes. A atividade de compensação é centralizada em uma área, eliminando a necessidade de várias liquidações de faturamento e pagamento entre várias partes. Quando a compensação multilateral está sendo usada para liquidar faturas, todas as partes do contrato enviam pagamentos para um único centro de compensação e esse centro de compensação envia pagamentos desse pool para as partes às quais são devidos. Portanto, a compensação multilateral pode ser pensada como uma forma de reunir fundos para simplificar o pagamento de faturas entre as partes do acordo.

Como funciona a compensação multilateral

A compensação multilateral pode ser empregada para liquidar saldos entre empresas para subsidiárias de uma empresa que faz transações entre si em moedas diferentes. Em vez de a Subsidiária A em um país providenciar o pagamento à Subsidiária B em outro país por uma transação entre empresas, e a Subsidiária B providenciar o pagamento à Subsidiária C em outro país por outra transação, essas subsidiárias podem se reportar a um escritório central ou enviar para um sistema centralizado para rede. Os benefícios são claros: economia de tempo e taxas bancárias (para conversões forex ) reduzidas. Além disso, a empresa consolida um único registro de transações com datas, taxas de conversão de moeda e detalhes de transações comerciais, o que ajuda a facilitar o trabalho dos auditores quando examinam atividades internacionais. Outros benefícios da compensação multilateral incluem:

• Reduzir os fluxos de caixa intercompanhia para um por mês para cada subsidiária

• Simplificação dos prazos de pagamento

• Agilização da conciliação de faturas entre empresas

• Simplificação da reconciliação trimestral dos livros contábeis

• Resolução mais fácil de erros contábeis

• Padronização de procedimentos financeiros entre empresas

• Reduzir os custos das transferências internacionais de dinheiro

• Consolidação da dívida e obtenção de melhores taxas de juros

• Aumentar a transparência das transações financeiras entre empresas

• Consolidação de cash pools locais e não locais em um único pool

• Centralizando o risco

• Otimização do uso de fundos

• Tornar os processos de pagamento das empresas do grupo mais eficientes

A função pode ser realizada internamente ou terceirizada para terceiros.

Outros usos para compensação multilateral

A compensação multilateral também pode ser usada por duas ou mais entidades que realizam transações regulares entre si. Os benefícios são os mesmos de uma empresa com unidades que atuam internacionalmente. O acordo não apenas agiliza o processo de liquidação entre terceiros, mas também reduz o risco ao especificar que, em caso de inadimplência ou algum outro evento de rescisão, todos os contratos pendentes também serão rescindidos. A compensação multilateral é habilitada por meio de uma organização de membros como uma bolsa.

Desvantagens da Compensação Multilateral

Embora a compensação multilateral ofereça uma série de vantagens para as partes membros, também apresenta algumas desvantagens. para começar, o risco é compartilhado; portanto, há menos incentivo para avaliar cuidadosamente a qualidade de crédito de cada transação. Em segundo lugar, às vezes há questões legais a serem consideradas. Nem todos os acordos bilaterais de compensação são reconhecidos por lei. De fato, alguns argumentam que tais arranjos prejudicam os interesses dos credores terceiros. Além disso, problemas de fluxo de caixa podem surgir quando algumas empresas associadas não pagam na data de vencimento acordada.

##Destaques

• Todas as partes do acordo enviam seus pagamentos para um centro de compensação.

• A compensação multilateral é uma forma de reunir fundos para facilitar o pagamento de faturas.

• A compensação multilateral requer que várias transações sejam adicionadas em vez de individualmente.